Налоги в Испании : общие вопросы: ответы на вопросы
Здравствуйте, Ирина.
В случае проживания в Испании более 183 дней в году, вы становитесь налоговым резидентом Испании и вам будет необходимо оплачивать налоги в Испании. Виды налогов, которые вам потребуется оплачивать в Испании зависят от того, владеете ли вы имуществом в Испании, есть ли у вас счет в банке в Испании и т.д. Налоговые резиденты Испании оплачивают подоходный налог в Испании IRPF. Ставка налога прогрессивная, т.е. зависит от величины получаемого вами дохода.
В России о проживании в другой стране (получении визы D или вида на жительство) уведомляется орган МВД. Что касается уведомления налоговой службы, то в налоговую службу предоставляются документы о налоговом резидентстве в Испании, когда оно будет установлено.
Здравствуйте, Кристина.
Необходимость оплаты того или иного налога зависит от наличия тех или иных обстоятельств, которые вас обязывают оплачивать этот налог: наличие недвижимости в собственности в Испании, банковских счетов, депозитов, страховых вкладов и т.
Налог на доход от аренды недвижимости в Испании ее налоговыми резидентами оплачивается по декларации IRPF, нерезидентами Испании — по IRNR (налог для нерезидентов Испании. Доход от аренды недвижимости нерезидентами на данный момент облагается по фиксированной ставке 24%, и никакие расходы не могут быть вычтены. Также как владелец недвижимости вы обязаны оплачивать налог на недвижимость IBI. Если стоимость вашего имущества, превышает 700.
Здравствуйте, Владимир.
В данном случае обычно необходимо обратиться в налоговую службу Испании (исп. Hacienda en España или AEAT) c соответствующей заполненной декларацией и справкой, подтверждающей, что вы являетесь налоговым резидентом другой страны.
Здравствуйте, Юлия.
Финансовый год — это законодательно установленный двенадцатимесячный срок, за который, в соответствии с нормами налогового права, составляется финансовая отчетность. В Испании это обычно период с 1 января по 31 декабря.
Здравствуйте, Светлана.
Нет, при заключении договора беспроцентного займа между ближайшими родственниками ваша дочь не должна оплачивать налог на передачу имущества и документально подтвержденные правовые акты (исп. el impuesto de transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados), но в течении 30 дней с момента получения денег ей необходимо уведомить налоговую службу Испании о происхождении получаемых денежных средств и предоставить заполненную декларацию типа 600.
Здравствуйте, Елена.
- Да, вы можете открыть собственный счет в Испании, внести нужную сумму денежных средств и при необходимости предоставить подтверждения о их происхождении.
- Нет, не можете, «субсчет» можно открыть на имя владельца основного счета.
- , 4. Наиболее распространенным и безопасным вариантом является оформление договора займа или дарения.
Здравствуйте, Ольга.
Нет, если вы не владеете имуществом в Испании, не работаете в Испании и не получаете дохода в какой-либо другой стране мира, не владеете банковскими счетами в Испании на сумму от 700.000 евро, не оформляли завещаний или дарственных в Испании, то подавать соответствующие декларации в Налоговую службу в Испании и оплачивать их вам не требуется.
Здравствуйте, Ольга.
Закон о «Доходах нерезидентов Испании и налоговых нормах» №41 (исп. Ley 41/1998 sobre la Renta de no Residentes y Normas Tributarias) был опубликован 9 сентября 1998 года в официальном государственном бюллетене Испании и вступил в силу 1 января 1999 года согласно тексту закона.
С этого же дня начался отсчет первого налогового периода.
Да, согласно информации на сайте государственной налоговой службы Испании (исп. Agencia Tributaria Estatal) налоговые не резиденты Испании, также , как и резиденты Испании должны оплачивать налог на «роскошь» в случае, если владеют активами в Испании на сумму 700 000 евро и более. Сумма в 700.000 евро установлена на государственном уровне, однако в каждой провинции в Испании данная сумма регулируется местным административным органом и может быть установлена выше или ниже данной суммы, также могут быть уставлены другие условия оплаты налога.
Таким образом, минимальная сумма активов установленная на данный момент (28.09.2021) составляет, например: в Арагоне — 400.000€ , Экстремадуре — 500.000€, в Каталонии — 500.000€, Валенсии — 600.000€.
В вашем случае, если недвижимость на сумму 530 000 евро и расчетный счет на сумму более 1.000.000 евро (декларируется не сумма на данный момент, а наибольшая сумма — остатка по счету на конец года 31 декабря или средней суммы на счету за год) являются вашими единственными активами в Испании, то вам будет необходимо заполнить и подать декларацию Modelo 714 и оплатить данный налог.
Облагаются налогом согласно законодательству Испании Закону №19 от 6.06.1991 «О налоге на роскошь» (исп. Ley 19/1991, de 6 de junio, del Impuesto sobre el Patrimonio) такие активы, как:
- Недвижимость;
- Расчетные, сберегательные, депозитные счета в банке;
- Ювелирные изделия, предметы искусства, ценный антиквариат;
- Доход от прав интеллектуальной собственности;
- Транспортные средства.
Здравствуйте, Нина.
Вам необходимо запросить квитанцию для оплаты налога на недвижимость (исп. IBI) в автономном органе налогового управления SUMA в г. Торревьеха провинции Аликанте в том случае, если вы не получите квитанцию в ближайшее время согласно информации, предоставленной на сайте данного налогового органа.
Запросить квитанцию вы можете по телефону 965 292 000, онлайн на портале SUMA https://www.suma.es/obtener-recibo или в офисе налогового управления в Торревьеха, расположенного по адресу : C/ PATRICIO PÉREZ, 20 BAJO-B, 03181.
Период оплаты налога в 2021 году установлен с 2 августа 2021 года по 5 ноября 2021 года в г. Торревьеха. В случае если у вас настроен автоматический платеж данного налога, то списание в этом году должно произойти 29 октября 2021 года. Если вы хотели бы настроить автоматический платеж, то вы можете сделать это до 22 октября.
Евгений, здравствуйте.
Получив статус налогового резидента в Испании, Вы должны будете в Испании подавать декларацию о всех доходах, полученные как в самой Испании, так и за ее пределами. С учетом Вашей ситуации, на основании Конвенции, подписанной между Правительством РФ и Правительством Королевства Испания от 16.12.1998 «Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и капитал», Вам нужно будет заплатить разницу с уплаченной суммы налога.
В Испании прогрессивная ставка налогооблажения, поэтому это тоже нужно иметь в виду.
Здравствуйте, Лиза.
Если Вы являетесь налоговым резидентом Испании, то есть находитесь на территории Испании более 183 дней , то в этом случае, Вам необходимо ежегодно подавать декларацию IRPF ( аналог Российского НДФЛ ), в которую Вы включаете все доходы, которые Вы получили в Испании и за рубежом.
Здравствуйте, Михаил!
Процедура Tax Free в Испании предусмотрена только для физических лиц, которые не являются резидентами Испании и других стран ЕС. Если Вы являетесь резидентом Испании, тогда возврат НДС с товаров приобретенных в Испании в Вашем случае не предусмотрен.
Здравствуйте, Элина
Само только изменение резидентства и налогового статуса членов Вашей семьи никаким образом не будет влиять на Ваш налоговый статус (налогового резидента России).
Для того чтобы Вас признать налоговым резидентом Испании, испанским налоговикам нужно будет доказать, что Ваш основной экономический интерес находится в Испании (т.е. в том случае, если Ваш доход в Испании в т.ч., получаемый от деятельности SLU, будет больше чем доход в России).
Здравствуйте, Эльвира!
Кадастровую стоимость недвижимости можно узнать в Реестре недвижимости лично владельцу недвижимости. Также можно выяснить кадастровую стоимость по квитанции на уплату налога IBI
Здравствуйте, Вера!
В вопросе подачи деклараций в Испании много нюансов. Это зависит от того являетесь Вы резидентом Испании или нет? Если у Вас недвижимость в Испании или нет?
Налоговые декларации подаются не только на доходы с заработной платы.
Здравствуйте, Михаил!
Налоговые декларации по недвижимости и доходам подаются в Испании в зависимости от Вашего статуса налогового резидентства в Испании.
Если Вы проживаете в Испании более 183 дней в году, тогда Вы становитесь налоговым резидентом Испании и должны подавать налоговые декларации предусмотренные законодательством для резидентов. Если же Вы не являетесь налоговым резидентом Испании т.е. не проживаете в Испании более 183 дней, тогда Вы должны подавать налоговые декларации предусмотренные законодательством для нерезидентов Испании.
Что касается подачи декларации по форме 720 и 100 , то это декларации для налоговых резидентов. Соответственно, если в 2017 годы Вы попадаете под статус налогового резидента в Испании, то Вы обязаны подать данные декларации.
Елена, добрый вечер.
Налоговый кодекс РФ и Испании примерно одинаково определяет понятие налоговый резидент, которое никак не связано с наличием гражданства. Т.е. любой гражданин независимо от гражданства или ВНЖ имеет статус налогового резидента, если постоянно проживает на территории государства не меньше 183 дней в течение 12 месяцев, следующих один за другим.
При этом период пребывания физического лица в стране не прерывается на срок его выезда за пределы страны для прохождения обучения или лечения (до 6 месяцев). Присвоение каждому налогоплательщику статуса резидент (не резидент) устанавливает его обязанности по выплате налога в бюджет со своего дохода.
Таким образом, имея ВНЖ в Испании и находясь на территории Испании более 183 дней в году, Вы становитесь налоговым резидентом Испании, а для РФ Вы становитесь налоговым нерезидентом. Невозможно быть налоговым резидентом в двух странах одновременно.
Становясь налоговым резидентом Испании вы обязаны декларировать доходы, полученные как в Испании, так и за рубежом, и, соответственно, платить с них налог IRPF (налог на доходы физических лиц) — аналог российскому НДФЛ. Ставка налога IRPF прогрессивная и зависит от величины дохода.
Также Вы обязаны декларировать наличие банковских счетов, депозитов, страховых вкладов, недвижимости и т.п., которое есть у Вас за рубежом (вне Испании), если каждая из категорий имеет стоимость более 50000 евро.
Что касается Соглашения об избежании двойного налогообложения, заключенное между Россией и Испанией, то , применяя к НДФЛ, оно в некоторых случаях не в пользу российских граждан. Дело в том, что ставка НДФЛ нерезидента в РФ — 30% (для сравнения: у резидента РФ — 13%)…и нужно будет доплатить разницу в бюджет той страны, которая, так сказать, недополучила налог.
Если Вы являетесь налоговым резидентом в Испании и у Вас есть жилая недвижимость в Испании (например, квартира), которая является единственным местом Вашего проживания в Испании и Вы там живете и не сдаете в аренду, то декларировать ее надо.
Здравствуйте, Ирина!
Конвенция «Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и капитал» была принята между Правительством РФ и Правительством Королевства Испания 16 декабря 1998 года.
Данная Конвенция применяется к лицам, которые являются резидентами одного или обоих Договаривающихся Государств.
Если у Вас возникнут дополнительные вопросы, обращайтесь!
Здравствуйте, Марина!
Если имущество, которое сдается в аренду находиться на территории Испании, тогда налог с аренды нужно платить в Испании. Налог с аренды этого имущества относится к группе налогов на доходы нерезидентов.
Новости — TaxFree4U
10.12.2019
Уважаемые клиенты!
В целях улучшения работы сервиса, мы приостанавливаем работу с чеками, выданными в магазинах Испании и Германии с 11.12.2019. Мы приносим свои извинения и стремимся сделать сервис максимально удобным для вас, поэтому сервис продолжает работать с чеками из магазинов Франции и Италии. Об возобновлении работы с чеками из магазинов Испании и Германии мы Вам сообщим предварительно.
С Уважением,
Команда TaxFree4U
Читать далее
27.09.2019
АО «КБ «ЗЕМЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ» начинает сотрудничество с сервисом TaxFree4U, что позволит клиентам банка возвращать до 19% НДС за покупки, совершенные в Европе.
Для большинства туристов шопинг является одним из обязательных пунктов в программе отдыха за границей. И скидки – не единственный вариант сэкономить на покупках. Владельцы карт АО «КБ «ЗЕМЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ», благодаря сервису TaxFree4U, могут вернуть часть налогов со стоимости товаров, приобретенных за рубежом.
С 25 сентября все клиенты АО «КБ «ЗЕМЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ» могут пользоваться сервисом TaxFree4U и возвращать деньги от НДС обратно на свою карту. Для этого понадобится всего лишь установить на свой смартфон мобильное приложение TaxFree4U, совершать покупки в магазинах, которые являются плательщиками НДС, следуя инструкции. Всего несколько простых шагов вернут до 19% средств, потраченных на покупки. При этом в мобильном приложении TaxFree4U для возврата суммы НДС можно использовать как кредитную, так и дебетовую карту АО «КБ «ЗЕМЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ».
Читать далее
17.09.2019
Альфа-Банк Украина начинает сотрудничество с сервисом TaxFree4U, что позволит клиентам банка возвращать до 19% НДС за покупки, совершенные в Европе.
Для большинства туристов шопинг является одним из обязательных пунктов в программе отдыха за границей. И скидки – не единственный вариант сэкономить на покупках. Владельцы карт Альфа-Банка Украина, благодаря сервису TaxFree4U, могут вернуть часть налогов со стоимости товаров, приобретенных за рубежом.
С 16 сентября все клиенты Альфа-Банка Украина могут пользоваться сервисом TaxFree4U и возвращать деньги от НДС обратно на свою карту. Для этого понадобится всего лишь установить на свой смартфон мобильное приложение TaxFree4U, совершать покупки в магазинах, которые являются плательщиками НДС, следуя инструкции. Всего несколько простых шагов вернут до 19% средств, потраченных на покупки. При этом в мобильном приложении TaxFree4U для возврата суммы НДС можно использовать как кредитную, так и дебетовую карту Альфа-Банка Украина.
Читать далее
21.08.2019
Дорогие клиенты, Важная информация!
С 22 Августа 2019 года клиенты нашей компании могут получить возврат НДС только от суммарной стоимости покупок в 1500 Евро и больше.
Мы продолжаем объединять суммы чеков в одну декларацию и требования к минимальной сумме чека остаются прежними. Это означает, что независимо от стоимости приобретенных товаров в Европе, нерезиденты ЕС могут получить возмещение НДС при условии суммы декларации 1500 Евро и больше.
Такое изменение открывает перед туристами увеличение % возврата TaxFree. При этом ключевыми преимуществами TaxFree4U являются:
– зачисление средств возврата на карту,
– загрузка чеков/инвойсов в приложение,
– вместо длительного заполнения деклараций клиентом в каждом магазине – безошибочное заполнение деклараций специалистами компании,
– объединение суммы чеков в одну декларацию.
Все, кто создал поездку до 22 числа включительно, получит возмещение НДС согласно старым условиям!
Воспользуйтесь возможностями Tax Free-шопинга в Европе: совершайте покупки и экономьте с самого первого цента, потраченного в магазинах, универмагах и торговых центрах с TaxFree4U!
Читать далее
19.
07.2019
Друзья мы подвели итоги ЛЕТНЕЙ АКЦИИ ОТ TAXFREE4U между клиентами партнеров компании TaxFree4U!
Победителем стала Svetlana Kryuchatova, наши поздравления с выигрышем 500 Евро.
Итоги розыгрыша проводили на официальной странице в Facebook в прямом эфире, ознакомится можно по ссылке.
Условия участия в Акции были таковы:
с 15.05.2019 по 15.07.2019 года клиенты наших партнеров могут выиграть 500 EURO для проведения шопинга в Италии, Франции, Испании и Германии.
Из всех участников, которые выполнят условия Акции, мы выберем победителя с помощью сервиса случайных чисел random.org!
Кто может участвовать в акции?
– Клиенты наших партнеров, которые воспользовались мобильным приложением TaxFree4U.
Как участвовать в акции?
– Зарегистрироваться или быть зарегистрированным ЧЕРЕЗ одного из наших партнеров (с помощью промокода).
– Совершить покупки на сумму от 500 евро в одной из стран: Франция, Италия, Германия или Испания, в период с 15.05.2019 по 15.
07.2019.
– И вернуть НДС с сервисом TaxFree4U.
Читать далее
14.05.2019
Дарим подарки!
Друзья, мы запускаем совместную Акцию, с нашими партнерами!
с 15.05.2019 по 15.07.2019 года клиенты наших партнеров могут выиграть 500 EURO для проведения шопинга в Италии, Франции, Испании и Германии.
Из всех участников, которые выполнят условия Акции, мы выберем победителя с помощью сервиса случайных чисел random.org!
Кто может участвовать в акции?
– Клиенты наших партнеров, которые воспользовались мобильным приложением TaxFree4U.
Как участвовать в акции?
– Зарегистрироваться или быть зарегистрированным ЧЕРЕЗ одного из наших партнеров (с помощью промокода).
– Совершить покупки на сумму от 500 евро в одной из стран: Франция, Италия, Германия или Испания, в период с 15.
05.2019 по 15.07.2019.
– И вернуть НДС с сервисом TaxFree4U.
Победитель будет определен 19.07.2019
Читать далее
08.05.2019
Мобильное приложение TaxFree4U и АО “БАНК АЛЬЯНС” дает возможность вернуть до 19% потраченных средств во время шопинга в Европе.
АО «БАНК АЛЬЯНС» запустил услугу возврата НДС (tax free) для своих клиентов с покупок в Европе через мобильное приложение TaxFree4U.
С помощью уникального мобильного приложения английской компании TaxFree4U формируется экспортная декларация, а в свою очередь АО «БАНК АЛЬЯНС» возвращает НДС на карту своих клиентов без дополнительных комиссий.
В рамках сотрудничества с TaxFree4U клиенты АО “БАНК АЛЬЯНС” могут возвращать НДС с покупок в четырех европейских странах: Испании, Италии, Германии и Франции.
Читать далее TAXFREE4U СОВМЕСТНО С АО “БАНК АЛЬЯНС” ПОЗВОЛЯЕТ ВЕРНУТЬ ДО 19% ПОТРАЧЕННЫХ СРЕДСТВ НА ШОПИНГЕ В ЕВРОПЕ →
Читать далее
06.
05.2019
Tax Free: как получить не только возврат денег за покупки, но и подарки.
Откройте для себя вселенную TaxFree4U: индивидуальные услуги, качественный сервис, новые возможности Tax Free Shopping, забота о своих клиентах с установки приложения и до полного возврата денежных средств, а также регулярное проведение интересных, увлекательных и реальных розыгрышей с ценными подарками для наших дорогих клиентов.
В 2015 году TaxFree4U стала инноватором в индустрии Tax Free Shopping с четкими целями: создавать ценности для клиентов, партнеров и предоставлять туристам наилучшие впечатления от шопинга.
TaxFree4U позволяет сэкономить до 19 % на покупках. Каждый день множество шопперов доверяют нам, экономя не только деньги, но и самый важный ресурс – время.
Также каждый квартал наша компания вместе с партнерами проводят масштабные конкурсы, в которых посчастливилось выиграть большому количеству наших клиентов!
Последним таким конкурсом был розыгрыш – iPhoneX.
В нем победила наша постоянная клиентка, выполнившая все условия, а все остальные участники получили скидку на LongWeekend на горнолыжном курорте Земмеринг.
Очень скоро стартуют новые и еще более интересные акции с нашими партнерами! Следите за нами на главном сайте и в социальных сетях, чтоб стать одним из наших счастливых победителей!
Читать далее
18.03.2019
13 марта 2019 года в отделении банка “ПриватБанк” было торжественное вручение приза зимней акции “iPhoneX 64GB вместе с TaxFree4U” – супер эксклюзивный флагман от Apple! Победителем стала Татьяна Тарасова с города Киев, которая принимала участие в акции по Промо-коду “PRIVAT”. Компания TaxFree4U вместе с ПриватБанком желает нашему клиенту успехов и дальнейших побед. Вы также можете стать победителем постоянных акций от TaxFree4U.
Следите за акциями компании на сайте и в социальных сетях.
Читать далее
05.02.2019
Друзья, представляем вашему вниманию, долгожданные результаты розыгрыша.
Победителем стала TETIANA TARASOVA, наши поздравления с выиграшем IPhone X 64GB.
Прикрепляем видео розыгрыша и напоминаем условия конкурса:
Клиенты наших партнеров могут выиграть iPhone X 64GB.
Из всех участников, которые выполнят условия Акции, мы выберем победителя с помощью сервиса случайных чисел random.org!
А также каждый кто выполнил условия Акции, получает скидку от TaxFree4U на LongWeekend в Земмеринге.
Кто может участвовать в акции?
– Клиенты наших партнеров, которые воспользовались мобильным приложением TaxFree4U.
Как участвовать в акции?
– Зарегистрироваться или быть зарегистрированным ЧЕРЕЗ одного из наших партнеров.
– Совершить покупки на сумму от 500 евро в одной из стран: Франция, Италия, Германия или Испания, в период с 10.12.2018 по 31.01.2019.
– И вернуть НДС с сервисом TaxFree4U.
Читать далее
Все налоги, которые вам нужно будет заплатить
Налоги повсюду. И переезд в Испанию не заставит их уйти. По сути, они станут важной частью вашей новой жизни в стране (независимо от того, являетесь ли вы налоговым резидентом или нет). Но именно поэтому мы создали эту статью. После того, как вы закончите читать этот пост, вы полностью поймете , какие налоги в Испании для экспатов , как именно работает налоговый год и каковы все ваши юридические обязательства в соответствии с вашим конкретным случаем, и вы найдете действительно полезные советы, которые поможет вам сэкономить деньги (с надбавками, вычетами и лечением в вашей стране).
Кто должен платить налоги в Испании?
К сожалению, все .
Конечно, граждане Испании, проживающие в стране, должны платить налоги. Но и иностранцы.
И хотя существуют важные различия, когда речь идет о налогах, подлежащих уплате, в зависимости от того, являетесь ли вы резидентом или нет, как налоговые резиденты, так и нерезиденты должны платить налоги на территории Испании .
Тем не менее, ключевым здесь является понимание ваших конкретных налоговых обязательств, а также различных способов оптимизации вашей ситуации и избежания дополнительных платежей (что во многих случаях вполне возможно сделать). Это то, чему вы научитесь через секунду.
Пока вы живете в Испании, ведете какую-либо экономическую деятельность в стране или просто владеете какими-либо активами, вам придется платить налоги.
Как работает налоговая система Испании + заполнение налоговой декларации
Понимание налогов не должно быть таким сложным.
Давайте продемонстрируем это в этом разделе.
В отличие от многих стран (скажем, Великобритании), испанский налоговый год длится с января по декабрь, что соответствует естественному календарному году .
Это одна из вещей, в которой налогов в Испании очень похожи по сравнению с в США.
Это просто поможет вам понять продолжительность различных налоговых обязательств, которые возникнут в зависимости от того, что вы делаете в стране, и вашего положения в целом.
Что это значит?
О том, что все налоговые обязательства, которые возникли с 1 января по 31 декабря, упакованы вместе, и вам нужно будет задекларировать и оплатить их в течение следующего года.
И это через вашу годовую налоговую декларацию (которая по-испански называется «declaración de larenta») .
Вы должны будете подавать налоги с 1 мая по 30 июня следующего года. Если вы не сделаете этого вовремя, это приведет к серьезным экономическим штрафам, поэтому обязательно сохраните дату и будьте готовы заранее.
Тем не менее, если вы зарабатываете менее 22 000 евро в год и эти деньги поступают только от одного плательщика (скажем, от одной компании), вам не нужно подавать эту декларацию о подоходном налоге.
Чтобы осуществить этот платеж, вам необходимо пройти налоговую идентификацию в соответствующих учреждениях. Это означает, что вам понадобится ваш номер NIE, который является идентификационным номером, который вам понадобится как иностранцу для оформления любой юридической процедуры.
Все налоговые вопросы в Испании, как для резидентов, так и для нерезидентов, регулируются Налоговым агентством Испании, учреждением, собирающим налоги.
Если вы хотите быть в курсе последних обновлений в этой области, настоятельно рекомендуется посетить их сайт, так как они часто загружают последние обновления налогового законодательства (плюс вы найдете все формы, необходимые для ваших представлений).