Выпускают ли за границу с неоплаченными налогами: С какими долгами не выпустят за границу? — sp-love.ru

За долги по уплате ЕСВ могут запретить выезд за границу

Суть дела: суд рассмотрел ходатайство государственного исполнителя о временном ограничении в праве выезда за пределы Украины должника без изъятия паспорта.

Ходатайство было обосновано тем, что в отношении должника в отделе ГИС находится исполнительное производство относительно принудительного исполнения требования о взыскании 15 890 грн недоимки в счет погашения задолженности по ЕСВ.

Суд удовлетворил ходатайство госисполнителя, указав следующее.

В соответствии с п. 5 ч. 1 ст. 6 Закона «О порядке выезда из Украины и въезда в Украину граждан Украины», право гражданина Украины на выезд из Украины может быть временно ограничено в случае, когда он уклоняется от исполнения обязательств, возложенных на него судебным решением или решением других органов (должностных лиц), которое подлежит принудительному исполнению.

Согласно ст. 441 ГПК, суд может вынести определение о временном ограничении в праве выезда за пределы Украины физического лица, которое является должником по неисполненному судебному решению или решению других органов (должностных лиц), если такое лицо уклоняется от исполнения обязательств, возложенных на него соответствующим решением, на срок до исполнения обязательств по решению.

Соответствующее определение по делу № 132/1471/19 Калиновский районный суд Винницкой области принял 26.04.2019. Его полный текст доступен в системе анализа судебных решений VERDICTUM. Получить тестовый доступ в VERDICTUM можно здесь.

Отметим, что заместитель начальника Главного управления ГФС в Черновицкой области Иван Матиос также обратил внимание, что за долги по уплате ЕСВ суд может ограничить право выезда за границу. По его словам в прошлом году

запрет выезда за границу получили четверо буковинских должников, а в этом году уже трое.

На рассмотрение судов передано еще 74 представления об ограничении выезда должников.

Выезд за границу с кредитом

С ростом популярности потребительских кредитов среди населения увеличивается и число тех, кто погашает их не вовремя или в неполном объеме. Переоценивая свои финансовые возможности, они не думают о возможных негативных последствиях наличия неоплаченного долга. Например, сегодня законодательство ограничивает таким лицам выезд за границу с кредитом, по которому имеется просроченная задолженность, а также с невыплаченными алиментами, штрафами, налогами и жилищно-коммунальными платежами.

Какие ограничения существуют?

И даже наличие задолженности по кредиту, по поводу которой еще не возбуждено судебное разбирательство, не может помешать покинуть страну, хотя не внесенный вовремя платеж все же дает банку повод обратиться в суд. Причем сумма долга не имеет принципиального значения, но, как правило, для обращения в судебные органы она должна достигнуть значительной цифры, ведь подобные разбирательства очень невыгодны банку.

С неоплаченным кредитом выезд за границу возможен и в случае уже начавшегося разбирательства до тех пор, пока не будет вынесено и передано на исполнение в подразделение судебных приставов решение о запрете выезда за пределы страны. Без него ограничить свободу перемещения гражданина Российской Федерации никто не вправе. Но и после вступления судебного решения в силу заемщику дается еще пять дней на погашение задолженности, что позволяет ему исправить создавшееся положение. Если он этого по какой-либо причине не выполнит, то сведения о нем, как о лице, уклоняющемся от уплаты долгов, будут переданы в службы пограничного контроля.

Основания для принятия решения о временном ограничении выездов за рубеж

Однако, должник, не присутствовавший на заседании или не проживающий по месту регистрации, может и не узнать о принятых в отношении него мерах. Это связано с тем, что в случае его неявки по вызову решение принимается заочно, а неплательщик извещается о нем письменным сообщением, направляемым по месту официальной регистрации. Разыскивать и уведомлять его лично никто не станет.

При наличии проблем с кредитом вылет за границу может быть запрещен прямо в аэропорту непосредственно перед посадкой в самолет, и только при прохождении процедуры пограничного контроля человек узнает о невозможности покинуть страну. Чтобы избежать такого неприятного сюрприза, стоит узнать об имеющихся задолженностях заранее.

Информацию по неоплаченным долгам в государственный бюджет (налогам или штрафам) несложно узнать на сайтах соответствующих государственных структур, указав свои анкетные данные (Ф.И.О., ИНН, регион и т.п.). А вот сведения об имеющихся задолженностях кредитным организациям в сетях Интернета искать бесполезно, потому что законодательством их публикация запрещается. Но можно узнать о возбужденных в отношении человека исполнительных производствах, вбив его Ф.И.О. в форму поиска их реестра на официальном сайте Федеральной службы судебных приставов.

Наведите справки заранее

Если просроченные платежи все же послужили причиной ограничения выезда за рубеж, то единственным выходом из этой ситуации будет погашение задолженности банку. Причем, если некоторые другие долги (штрафы, налоги) можно заплатить непосредственно на таможне, то с кредитом это вряд ли получится.

Даже человек, выехавший за границу до вступления в силу судебного решения, все равно по приезду обязан будет погасить образовавшуюся задолженность с учетом начисленных пени.

Еще одной неприятной особенностью ограничения выезда из страны является тот факт, что срок исполнения постановления, вынесенного судебным приставом-исполнителем, составляет примерно 30 дней. Даже если должник полностью рассчитался с банком и имеет на руках подтверждающие документы, сотрудники пограничной службы не выпустят его за рубеж до тех пор, пока он не перестанет фигурировать в их базе данных уклоняющихся от уплаты задолженностей.

Происходит это из-за того, что российская судебная система довольно медлительна, и бюрократические процедуры в ней могут длиться неделями. Положительным моментом в данной ситуации можно считать то обстоятельство, что запрет покидать страну в любом случае не превышает 6 месяцев. Также не сможет помешать непогашенный кредит выезду за границу родственникам неплательщика.

Паспортный контроль: по каким причинам казахстанцев могут не выпустить за границу?

Вы купили билеты на самолёт, забронировали номер в гостинице и предвкушаете путешествие. Но на паспортном контроле узнаёте неприятную новость: выехать за рубеж в этот раз не получится. Рассказываем, из-за чего вас могут остановить на границе и что сделать перед поездкой, чтобы этого не произошло.

У вас есть неоплаченные штрафы и долги

Риск, что вас не выпустят из страны, высок, если у вас есть непогашенные административные штрафы, просрочка по кредиту, долги за коммунальные услуги или невыплаченные налоги и алименты. Минимальная сумма задолженности – 700 тенге.

Важно: основанием для запрета на выезд считается не просто наличие долга, а уклонение от выплаты без уважительных причин. В «чёрный список» попадают граждане, в отношении которых открыты исполнительные производства, то есть состоялся суд, который постановил погасить долг. Судебный исполнитель вправе запретить гражданину временно покидать страну, если постановление суда не выполнено в отведённый срок.

Прежде чем планировать поездку, постарайтесь рассчитаться со всеми долгами. Сохраните и возьмите с собой оригиналы чеков и квитанций об оплате задолженностей. Не лишним будет проверить, нет ли вашего имени в следующих списках:

Все эти базы периодически обновляются, но никто не застрахован от ошибок, и лучше обнаружить их до того, как приедете в аэропорт.

У вас есть проблемы с законом

Судимость, даже условная, также может стать препятствием для выезда за границу. Покидать Казахстан нельзя, пока судимость не будет погашена полностью. В соответствии со статьёй 79 Уголовного кодекса, максимальный срок – 8 лет после отбытия наказания за особо тяжкие преступления. За преступления небольшой или средней тяжести судимость погашается в течение трёх лет после освобождения.

С 2015 года в Уголовно-исполнительный кодекс внесли поправки, которые обязали условно осуждённых не покидать территорию страны до полного отбывания основного наказания и истечения срока пробационного контроля.

Если же вы не были судимы, но вас подозревают или обвиняют в совершении преступления, придётся повременить с поездками и дождаться решения суда.

Photo by Anete Lūsiņa on Unsplash

С вами едет ребёнок

Дети могут без проблем пересекать границу, если их сопровождает хотя бы один родитель или законный опекун. Обязательно возьмите с собой свидетельство о рождении ребёнка, чтобы подтвердить родство. Кроме того, данные детей до 16 лет, временно выезжающих за пределы Казахстана, могут быть вписаны в паспорта родителей. Чтобы внести данные ребёнка и вклеить его фото в паспорт родителя, нужно обратиться в ЦОН. Разрешение на выезд от второго родителя/опекуна не нужно, если вы едете в отпуск, а не на ПМЖ.

Важно: разрешение от второго родителя могут потребовать в стране назначения и не впустить без него. Уточните, действуют ли такие порядки там, куда вы едете.

Обратите внимание, что с 2019 года правила выезда детей за границу ужесточаются. Министерство внутренних дел вносит поправки в закон «О документах, удостоверяющих личность». С первого января детям нужно будет оформлять отдельный паспорт.

Если же ребёнок путешествует не с родителями, а с другими родственниками или друзьями семьи, нужно будет оформить доверенность, заверенную нотариусом. В ней должен быть указан срок действия и страна назначения. Будьте готовы, что пограничники могут спросить у ребёнка, кем вы ему приходитесь. Проинструктируйте детей заранее, чтобы на границе они не растерялись и ответы не выглядели подозрительно.

У вас проблемы с паспортом

По удостоверению личности граждане Казахстана могут въезжать в Россию и Кыргызстан. В остальных случаях понадобится паспорт. Перед путешествием проверьте срок действия паспорта. Если он просрочен или срок действия истекает во время поездки, документ придётся менять. Внимательно осмотрите паспорт: страницы должны быть целыми и чистыми. Уточните, нужна ли виза для предстоящего путешествия, и оформите её заранее.

Депортация из Чехии — Регистрация фирмы в Чехии

Что необходимо знать при депортации

Депортация — процесс принудительного выдворения конкретного гражданина за пределы государства, а также, в некоторых случаях, отказ в пересечении границы государства. Несмотря на то, что миграционная политика Министерства Иностранных Дел и других государственных органов Чешской Республики очень лояльно (по сравнению с ближайшими соседями) относится к иностранцам славянской национальности, последние очень часто пользуются и даже злоупотребляют этой лояльностью.

Депортационные миграционные тюрьмы Чехии заполнены иммигрантами с просроченными визами, потерянными паспортами, неуплаченными налогами, несуществующими адресами прописки, поддельными банковскими картами и неоплаченными штрафами. Список можно продолжать долго, но такова реальность. Каждое из этих нарушений может и, как показывает практика, влечет за собой уголовное разбирательство, суд и депортацию из Чехии.

Самые распространенные причины депортации из Чехии

Несоответствие цели пребывания и реальной деятельности.
Нарушение сроков действия визы, несвоевременное продление визы.
Несоответствие адреса прописки адресу реального проживания.
Отсутствие или несоблюдение сроков договора медицинского страхования.
Поддельные или несуществующие банковские документы (карта, выписка со счета).
Незаконное получение социальных пособий на различных основания (например, фиктивный брак).

Депортация из страны — не самое страшное последствие вышеупомянутых нарушений. В некоторых случаях подобные проступки влекут за собой не только административную, но и уголовную ответственность, судебное разбирательство, суд и даже заключение в тюрьму.

Последствия депортации

В зависимости от тяжести правонарушения одной депортацией из Чехии дело может не ограничиться. Негативные последствия могут быть самыми разными, начиная от простого выдворения из страны на срок не менее 5 лет и огромными штрафами, которые правонарушитель обязан выплатить после высылки, и заканчивая тюремным заключением в чешской депортационной тюрьме, содержание в которой, к слову, полностью ложится на правонарушителя и стоит порядка 300 крон (или 12 евро) в день, а учитывая скорость рассмотрения и количество разбираемых Чешским Судом дел, эти цифры могут быть весьма внушительными.

Как предотвратить депортацию

Наша компания уже имеет большой опыт в делах, связанных с депортацией граждан за пределы Чехии. Единственный совет, который мы можем дать, чтобы избежать этого очень затратного и имеющего крайне неприятные последствия процесса: проверяйте информацию.

Когда вы регистрируете фирму, когда вы начинаете платить налоги, когда вы хотите изменить статус ВНЖ (например, со студенческой визы на рабочую), когда вы оформляете медицинскую страховку и заказываете справку о несудимости, всегда проверяйте новую информацию и обязательно в нескольких источниках, насколько возможно достоверных.

Если вам предлагают в течение нескольких дней оформить все документы для получения вида на жительство или за 15 минут сделать справку о несудимости за подписью и печатью МВД вашей родной страны, задумайтесь.

Согласиться и сделать все это нетрудно — трудно будет потом с поддельными документами избежать депортации. Кроме того, очень много компаний в Праге предлагают такую услугу, как «гарантированный возврат в страну после депортации».

Ни одна организация не может дать никаких юридических гарантий возврата в страну после выдворения.

Юридическая практика показывает, что вернуться в страну практически невозможно, по крайней мере, в течение 5 лет после депортации. Одна из причин, по которой стоит обратиться в нашу компанию в случае административной высылки из страны — наша честность и прозрачность отношений с законом. Все манипуляции, связанные с оформлением документов, взаимодействием с судебными адвокатами, составлением заявлений и обжалование для суда и многие другие, делаются при вас и при желании могут быть проверены вашим независимым юристом или адвокатом.

Услуги по решению вопроса о депортации

Фирма VISACZ оказывает услугу по решению вопросов с депортацией. Необходимо знать, что каждый такой случай фиксируется в Шенгенской информационной системе (SIS), после чего несколько лет иностранец не сможет въехать в Шенген.

Для запуска данного процесса от Вас будет необходимо заключение договора с нашей фирмой на подачу запроса по решению вопроса депортации и заверения подписи на официальном заявление. Данные документы необходимы в оригинале. Срок рассмотрения заявления компетентным органом в Чехии может составлять от 14 рабочих дней до месяца.

Если Вам необходима услуга по решению вопроса с депортацией, отправьте свой запрос на наш имейл для получения дальнейших инструкций.

налоговых льгот IRS для американских экспатриантов | IRS Audit

Что такое федеральное налоговое удержание?

Налоговое удержание IRS — это требование правительства к вашей собственности, когда ваши причитающиеся налоги США не уплачиваются в IRS. IRS устанавливает залоговое удержание в отношении всех ваших активов, включая финансовые активы, личную собственность и особенно недвижимость. Это дает IRS законное право взимать налоги с продажи ваших активов, включая практически все, что вам принадлежит. Залог может быть против вас, вашего супруга или вашей компании.Залог против вашей компании приведет к аресту вашей дебиторской задолженности. На данный момент все, что у вас есть, находится всего в одном шаге от того, чтобы стать собственностью правительства Соединенных Штатов.

Если я живу за границей, может ли IRS подать залог в отношении моих иностранных активов?

Да. Независимо от того, где вы живете, IRS может подать залоговое право в отношении ваших активов, независимо от того, находятся ли активы в США или в другой стране. Пока вы владеете активами, они облагаются налогом.Однако IRS по закону не может принимать административные меры в отношении вашей зарубежной собственности, если нет положения договора.

IRS в настоящее время имеет налоговые соглашения с более чем 60 странами. В договоре должно быть положение о помощи в сборе, которое позволяет IRS принимать меры против вашей зарубежной собственности. В нескольких налоговых соглашениях содержатся подробные положения о сборе налогов, а в 24 — об ограничениях. Положения налогового соглашения несколько сложны, поэтому всегда рекомендуется обращаться к налоговому профессионалу, имеющему опыт налогообложения иностранных граждан.

Если вы живете за границей, вы должны ежегодно подавать налоговую декларацию, если вы соответствуете минимальным требованиям к подаче. Если вы не подадите налоговую декларацию, IRS может подать для вас замену возврата (SFR). Затем IRS отправит вам уведомление на ваш последний известный адрес с объяснением причитающейся суммы и потребует оплату в полном объеме. Если вы не сообщите IRS о своем адресе за границей, и он будет отправлен на ваш последний известный адрес, это все равно будет считаться действительным уведомлением. Залог возникает, если вы не уплатите налоги в полном объеме в течение десяти дней после того, как IRS отправит первое уведомление о причитающихся налогах и потребует их уплаты, а также произведет оценку налога.Залог, как правило, не освобождается до тех пор, пока налоги, пени, проценты и регистрационные сборы не будут уплачены в полном объеме или пока IRS не сможет законно собирать налог.

Какие активы может взимать IRS?

Если ваши налоги остаются неуплаченными, IRS может использовать сбор для сбора налогов. IRS может взимать сборы с таких активов, как заработная плата, банковские счета, пособия по социальному обеспечению и пенсионный доход. Они также могут арестовать вашу собственность и продать ее для оплаты вашего налогового счета. Имущество, которое они могут конфисковать, включает любую вашу недвижимость, вашу машину и лодку.Кроме того, IRS может применять любые будущие возмещения федерального подоходного налога и налога штата для погашения вашего долга.

Повредит ли мой кредитный залог налогового залога IRS?

Залог, поданный против вас IRS, является публичным документом и будет отображаться в вашем кредитном отчете и часто не позволяет вам открыть текущий счет или взять ссуду под какие-либо активы, например, ваш дом. Банки не хотят дополнительной работы, когда IRS приходит за вашими деньгами.

Имея в своем послужном списке федеральный налог, вы не можете получить разумную ссуду на покупку автомобиля.Подумайте о том, чтобы платить 18–22% годовых за машину, которая и так уже слишком дорога. Вы определенно не можете покупать или продавать недвижимость. Список бесконечен.

Как я могу освободить залоговое право?

Чтобы освободить залог, вы должны полностью уплатить налог, пени, проценты и регистрационный сбор. Если вы не можете выплатить полную сумму, IRS предлагает несколько вариантов оплаты для погашения долга. Сюда входит договор о ежемесячной рассрочке. Если вы не можете заплатить полную сумму по соглашению о рассрочке, Компромиссное предложение может быть для вас вариантом. Если вы не можете заплатить из-за текущих финансовых трудностей, IRS может временно приостановить определенные действия по взысканию. Ситуация каждого налогоплательщика уникальна, поэтому свяжитесь с нами сегодня, чтобы узнать, какой вариант лучше всего подходит для вас.

IRS наблюдает за каждым из нас

Инес Земельман, EA

15 июля 2011

Вы когда-нибудь думали о том, чтобы просто не подавать налоговую декларацию? Может быть, вы задавались вопросом, может ли что-нибудь случиться в результате. В конце концов, IRS — очень большая организация.Кто-нибудь заметит, если вы не заплатите? Ниже приводится объяснение штрафов, которые применяются к неучтенным и неуплаченным налогам.

Отказ от файла

Во-первых, если вы не подадите заявку до установленного срока или продления, в дополнение к начисленным процентам вы, скорее всего, будете оштрафованы за непредоставление файла. Штраф за непредставление документов составляет, в большинстве случаев, 5% от суммы неуплаченного налога. Эта же сумма применяется к каждому новому месяцу, в котором задерживается возврат, но штраф не может превышать 25% от общей суммы неуплаченного налога.Кроме того, минимальный штраф за подачу заявки более чем через 60 дней после даты подачи или продления составляет 100% от невыплаченной суммы или 135 долларов США (в зависимости от того, что меньше).

Неуплата

Если вы подадите налоговую декларацию вовремя, но не заплатите налоги, вам грозит штраф неуплата . Этот ежемесячно начисленный штраф намного ниже — 0,05% от невыплаченной суммы (также не должен превышать 25% от суммы задолженности). Вы можете избежать штрафа за неуплату, зарегистрировав продление и уплатив не менее 90% причитающихся налогов к первоначальному сроку платежа (а оставшаяся часть — к дате продления).
В любой месяц, когда применяются штрафы за неуплату и за неуплату, штраф за неуплату будет уменьшен на сумму штрафа за неуплату. Также IRS способна на милость. Вам не придется платить ни один штраф, если вы можете доказать причину задержки.
Если вы живете за границей и уплачиваете подлежащий уплате налог после стандартного крайнего срока в апреле, но до крайнего срока подачи заявок на регистрацию экспатрианта 15 июня, , вы будете платить не штраф , а процентов. на причитающуюся сумму начнет накапливаться с 15 апреля.Конечно, если вы заплатите после 15 июня, будет применяться штраф за просрочку, даже если у вас есть дополнительное продление.
американских экспатрианта, которые работают не по найму с недоплатой предполагаемых налогов, превышающих 1000 долларов за налоговый год, будут иметь штраф за недоплату, даже если окончательный платеж был произведен к стандартному апрельскому сроку. Самостоятельные предприниматели несут ответственность за уплату налогов FICA — этот вид налога имеет даже более строгие временные требования, чем подоходный налог. Таким образом, нет никаких особых привилегий для экспатов или кого-либо еще в отношении расчетных налогов.
Еще одно предостережение — это государственный налог, который все еще приходится платить многим экспатриантам (мы написали отдельную статью на тему американских экспатов и государственных налогов). Автоматическое двухмесячное продление применяется к ограниченному количеству штатов, в то время как в большинстве штатов требуется явная подача заявления о продлении. Тем не менее, все штаты требуют оплаты до стандартного срока, в противном случае будут применяться штрафы за несвоевременную подачу документов. Таким образом, чтобы соответствовать требованиям к уплате государственных налогов, эмигрантам необходимо подготовить как минимум проект налоговой декларации до 15 апреля, а также иметь готовый и оплаченный ваучер на государственную оплату.

Штрафы за непредставление

Неуплата рассматривается правительством США с гораздо большей снисходительностью, чем отказ от подачи заявления. При подаче вы (обычно) заранее указываете IRS. Непредставление документов свидетельствует о намерении обмана и может быть привлечено к уголовной ответственности. Однако по незнанию вы можете не подать заявление, потому что у вас нет денег для оплаты. Это ошибка. IRS предлагает расширения и решения, которые помогут вам выплатить задолженность по налогам. Даже если у вас нет ни гроша, вы все равно должны подавать налоговую декларацию.Хотя IRS редко применяет суровые штрафы к кому-либо, кроме миллионеров, уклоняющихся от уплаты налогов, отказ от подачи документов потенциально может привести к большим долларовым штрафам (до 25 000 долларов США) и годам тюремного заключения за каждый год, за который не был подан отчет.
В дополнение к вышеупомянутым штрафам, существуют другие потенциальные убытки, которые применяются к неотправленным декларациям. Если вы подадите налоговую декларацию до того, как IRS свяжется с вами , и окажется, что вы не задолжали IRS, штрафы за непредставление не будут. Однако, заполнив заявление с опозданием, вы лишаетесь любого возможного возмещения (хотя, если вам нужно возмещение, у вас есть три года, чтобы подать и потребовать его).Через три года IRS больше не будет вам должен. Также аннулируется налоговая скидка на заработанный доход.

Последствия непредставления налоговой декларации

Штрафы . IRS может наложить штраф за «отказ в подаче документов». Если вы задолжали деньги, задержка может повлечь за собой штраф, а также уплату процентов. Как правило, чем дольше вы ждете подачи декларации, тем больше денег вам придется заплатить в виде штрафов. Вы не поверите, но ваш счет может увеличиться на целых 25 процентов, если вы продолжите откладывать.
Невозможность возврата . Нет ничего хуже, чем потерять возврат налога в IRS, но это вполне реальная возможность, если вы не подадите окончательную декларацию. Если вам полагается возмещение, вы не будете наказаны IRS, если вы не подадите заявку. При этом вы не можете получить возмещение без подачи декларации. В большинстве случаев у вас есть три года, чтобы подать налоговую декларацию и получить возмещение. После этого IRS не имеет права вам платить.
Срок давности .После истечения срока действия закона о возврате налогов IRS больше не обязано отправлять вам чек. Также важно отметить, что срок давности для IRS по сбору причитающихся налогов не начинается до тех пор, пока не будет подана декларация.
EITC . Имеете ли вы право на налоговую скидку на заработанный доход? В таком случае, чтобы потребовать кредит, вы должны подать налоговую декларацию, даже если это не требуется. Чтобы получить кредит, вы должны подать декларацию в течение трех лет до установленной даты.

IRS найдет вас

Если вы решите не подавать документы в надежде, что IRS просто не обратит на вас внимания или не найдет вас, если они это сделают, это ошибка. Быстро исчезают те дни, когда люди ныряли и прятались от надвигающегося присутствия IRS. IRS все еще недостаточно эффективен; но с обновленными технологиями мир становится все меньше и меньше. Неэффективность IRS не означает, что они не догонят вас (а они, скорее всего, так и сделают), но это означает, что им может потребоваться год или два.А пока начисляются пени и проценты!
IRS серьезно относится к подаче налоговой декларации. Система, Программа возврата информации (IRP), перекрестно проверяет отчеты W-2 и отчеты 1099 на соответствие поданным декларациям. Если он не может найти совпадение, он немедленно начнет расследование правонарушений налогоплательщиков. Оттуда он в конечном итоге найдет человека, который не подал заявку.

Что происходит, когда они тебя находят?

Как только они найдут вас, IRS инициирует контакт.Вы можете судить о серьезности дела по их первоначальному способу связи. Если вы окажетесь в таком положении, будет разумным определить, рассматриваете ли вы вас как человека, не подающего в уголовном порядке, или как человека, не подающего уголовную информацию.
Если к вам лично пришел следователь по уголовным делам, то вас рассматривают как преступника, не ведущего уголовное дело, и официальное расследование уже начато. Однако это маловероятно, если только сотни тысяч долларов не останутся незамеченными. В противном случае с вами свяжутся по телефону или письмом.Агент, который свяжется с вами, попросит вас обновить свой статус подачи в течение тридцати дней с момента запроса. В более серьезных случаях к вам может прийти агент и попросить его подать ему свои отчеты. Если вы отказываетесь от сотрудничества, IRS имеет право подать заявление от вашего имени. Однако в этом случае вы не получите никаких вычетов, соответствующих критериям. Чтобы получить причитающиеся деньги, IRS может взимать сбор с вашей собственности, даже вашего дома.
Если вы допустили ошибку, не заполнив или не уплатив налоги по поданным декларациям, теперь вам нужна помощь и руководство эксперта.Не позволяйте и без того пугающей ситуации выйти из-под контроля. Свяжитесь со специалистом и сделайте соответствующие шаги к свободе.

Инес Земельман, EA

основатель Taxes for Expats

эмигрантов вернулись в путь с налогом США

Инес Земельман, EA

14 марта 2011

Ты должен знать

Суть в том, что вы должны соответствовать требованиям к подаче налоговой декларации в США. Что касается IRS, незнание не является оправданием несоблюдения всех их замысловатых правил и положений.Если ваша единственная проблема — это просто не заполнение налоговых деклараций иностранцев, это всего лишь административная проблема, и вы можете довольно быстро от нее избавиться.

Прежде всего — знайте свои преимущества. Если вы платите подоходный налог за границей, вы можете получить иностранный налоговый кредит. Часть, а иногда и все налоги, уплаченные за границей, можно вычесть из того, что вы должны США. Можно вообще не платить подоходный налог в США (что верно для большинства наших клиентов)!
Но есть ряд штрафов и процентов, которые вы можете получить, если не подадите заявление.Вот как избежать неприятностей и как минимизировать ущерб, если вы это сделаете.

Чем раньше, тем лучше!

Подайте налоговую декларацию в США как можно скорее! Неуплата является только гражданским правонарушением, а не подача документов — уголовным преступлением.

Если это было давно, есть несколько вещей, о которых вам, возможно, придется побеспокоиться:

— Насколько доступна ваша информация для IRS? — да, есть. Вопрос: , когда IRS найдет время для изучения вашего дела, а не , как .
— Каковы потенциальные проценты и штрафы? — если вы подадите заявление до того, как IRS скажет вам об этом, и в конечном итоге ничего не будет должен (вполне возможный сценарий), штрафов или процентов не будет. Если у вас есть задолженность по налогу, вы будете платить меньше, если подадите заявление добровольно.

Слишком поздно, я опаздываю …

Вы можете быть подвергнуты штрафам IRS, если:

— Ваш иностранный доход был больше, чем вам разрешено требовать в соответствии с Исключением иностранного дохода
— Часть исключенного дохода была нетрудовой (например,g., пенсия или пособие по безработице). Вы не зарабатываете такой большой иностранный доход, но у вас есть другие источники дохода, которые позволяют вам выйти за пределы исключения

Вот некоторые из штрафов, с которыми вы можете столкнуться:
— Штраф за позднюю подачу документов: 5% от вашего невыплаченного баланса в месяц, за каждый месяц возврат с задержкой, до 25%
— Штраф за просрочку платежа: ежемесячный штраф, до до 0,5% от невыплаченного баланса, до 0,25%
— Дополнительные проценты: последние ставки колебались между 4% и 8%

Как долго IRS помнит?

Обычно IRS рассматривает прошлые налоговые декларации за последние 6 лет. Так что, если вы позвоните им и спросите, они скажут вам подать документы 6 лет назад. Звучит достаточно просто, правда?

Фактически, вы должны ежегодно сообщать, что ваш доход превышает 4000 долларов (или 400 долларов, если вы работаете не по найму). Но будьте осторожны, IRS здесь хитрый!

Сначала рассмотрим срок исковой давности. В течение этого времени IRS может проверять вас, запрашивать вашу налоговую декларацию, взимать налоги, штрафы или проценты и т. Д. (Эти правила изложены в разделе 6501 (а) Налогового кодекса.)

А как насчет срока давности?

Срок давности вступает в силу всякий раз, когда подана ваша налоговая декларация или когда вы фактически подаете ее, в зависимости от того, что наступит позже. Если вы укажете все свои доходы, это 3 года.

Если вы занижаете отчет на 25% и более, это 6 лет. (Примечание: если вы намеренно подаете поддельную декларацию, срок давности отсутствует, и IRS может приехать за вами в любое время.)

Что делать, если вы никогда не подавали налоговую декларацию, проживая за границей (10-20 лет?). Вы решили пойти дальше и начать подавать, но вы не можете позволить себе платить пошлину за 6 лет.Какая стратегия лучшая и худшая?

Если предположить, что лучшая стратегия (6 лет) исключена, второй лучший вариант — это подача заявки на 3 года для установления срока исковой давности. Подача заявки только за текущий год «для демонстрации добрых намерений» лучше, чем ничего, но очень небезопасная. IRS с радостью примет вашу налоговую декларацию и немедленно проверит историю вашей налоговой отчетности. Угадай, что будет дальше? Не подавать вообще — это худшая стратегия, потому что IRS может подавать «замену для возврата» на неопределенное количество лет, и вы окажетесь в худшем положении, чем если бы вы подали сами.

Как вам могут помочь налоги для экспатов?

Мы являемся экспертами в оказании помощи американцам в выполнении их прошлых обязательств по подаче документов, в прошлом мы уже делали это для сотен клиентов. Мы готовим отчеты за предыдущие годы эффективно и быстро. Очень часто из-за иностранного налогового кредита и исключения иностранного заработанного дохода подготовка налоговой декларации за прошлые годы не приводит к причитающимся налогам. IRS может взимать штрафы или запрещать исключение заработанного иностранного дохода только в том случае, если налоги причитаются за конкретный налоговый год, когда декларация подается с опозданием, или если они делают это за вас.Другими словами, проявление инициативности и подача декларации за прошлые годы в собственных интересах налогоплательщиков.

Наша структура фиксированных сборов чрезвычайно справедлива (350 долларов США для федеральной налоговой декларации или 450 долларов США, если валовой доход превышает 100 000 долларов США), и почти всегда меньше, чем клиенты ожидают от бухгалтеров, предлагающих налоговую подготовку в США в своей принимающей стране. Кроме того, мы предлагаем скидку 20% клиентам, которые подают декларацию за несколько лет одновременно.

Учитывая внимание, которое правительство США начинает уделять этой проблеме (см. Сообщения об этом в нашем блоге: http: // blog.Taxforexpats.com/category/fbar/) сейчас идеальное время для подачи всех этих просроченных деклараций и проложить путь к возвращению в США или перестать беспокоиться о том, когда IRS может вас найти.

Инес Земельман, EA

основатель Taxes for Expats

АМЕРИКАНСКИХ ГРАЖДАН ЗА РУБЕЖОМ (ACA) МЕМОРАНДУМ К КОНГРЕССУ, КАЗНАЧЕЙСТВУ И IRS: ВЫПЛАТА СВОБОДЫ НА ВОССТАНОВЛЕНИЕ В 2020 ГОДУ ЛИЦАМ ЗА РУБЕЖОМ

АМЕРИКАНСКИЕ ГРАЖДАНЕ ЗА РУБЕЖОМ, ИНК.

ВЫПЛАТА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ВОЗМЕЩЕНИЯ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ ЗА РУБЕЖОМ 2020 ГОДА

27 марта 2020 г.

В этом меморандуме обсуждаются налоговые положения Закона о помощи, помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом (CARES), вступившего в силу сегодня.Он предназначен для информирования американцев, проживающих за границей, и профессиональных консультантов, таких как составители налоговых деклараций, которые им помогают. Кроме того, этот меморандум предназначен для оказания помощи Министерству финансов, IRS и персоналу Конгресса в том, как они подробно разбираются в работе новых положений и направляют свои усилия на реализацию. [1]

ACA [2] очень хорошо знаком с населением американцев за рубежом, которое он представляет в течение 40 лет. Он также хорошо знаком с сообществом специалистов по составлению налоговых деклараций, поскольку уже более шести лет он публикует Справочник специалистов по составлению налогов для экспатов ACA.https://acareturnpreparerdirectory.com/.

Обзор возвратных бонусов

Скидки на восстановление на 2020 год, предусмотренные Законом о помощи, чрезвычайной помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом (Закон «CARES»; P.L. 116–136), должны быть разрешены в качестве кредита на подоходный налог. [3] Сумма составляет 1200 долларов (2400 долларов в случае, если лица, имеющие право на участие, подают совместную декларацию), плюс 500 долларов на каждого ребенка, отвечающего требованиям. Кредит рассматривается как возвращаемая сумма согласно подразделу C, части IV, подразделу A, главе 1. В подразделе C (Возвращаемые кредиты) содержатся разделы 31–37 Налогового кодекса.Кредит предоставляется на предварительной основе, то есть налоговая декларация за соответствующий период подавать не нужно [4]. CARES добавляет к Налоговому кодексу новый раздел 6428 (СКИДКИ НА ВОССТАНОВЛЕНИЕ ДЛЯ ЛИЦ 2020).

Существуют ограничения на основе скорректированного валового дохода (AGI). Эти функции предназначены для поэтапного отказа от кредита (платежа) по мере того, как скорректированный валовой доход превышает 150 000 долларов США, в случае совместного дохода, 112 500 долларов США в случае главы семьи и 75 000 долларов США в отношении других налогоплательщиков.Сумма кредита уменьшается на 5% от скорректированного валового дохода налогоплательщика, превышающего указанные суммы. Отсюда следует, что кредит полностью прекращается для одного подателя, когда AGI превышает 99 000 долларов, а для совместных подателей без детей, когда AGI превышает 198 000 долларов. Для главы семьи с одним ребенком кредит полностью прекращается, когда AGI превышает 146 500 долларов.

«Правомочное лицо» означает любое физическое лицо, кроме иностранного физического лица-нерезидента, физического лица, рассматриваемого как иждивенец, и имущественного или доверительного фонда.Так называемый «держатель грин-карты» США, независимо от того, проживает ли он в США или нет, должен иметь право на участие. Лица, не имеющие дохода, а также те, чей доход полностью исходит от необлагаемых налогом программ льгот с проверкой нуждаемости, таких как пособия SSI, имеют право на получение кредита и авансовую скидку. Если человек не имел права в 2019 году, но получил право в 2020 году, считается, что IRS не отправит ему предварительную скидку, поскольку предварительные скидки обычно основываются на информации, содержащейся в декларации за 2019 год.Однако физическое лицо должно иметь возможность потребовать кредит при подаче своей декларации за 2020 год.

Для того, чтобы механизм авансового возмещения и кредитования функционировал должным образом, каждое физическое лицо, имеющее право на участие в 2019 году, будет рассматриваться как сделавшее налоговый платеж, равный сумме авансового возмещения, независимо от того, так ли это на самом деле. Сумма авансового возмещения — это сумма, которая была бы разрешена в качестве кредита, если бы эти правила применялись к этому году, скажем, 2019. Закон гласит, что Министерство финансов / IRS должно произвести возврат или кредит как можно быстрее, но не позднее декабря. 31, 2020.Ни на один платеж проценты не начисляются.

Проще говоря, скидка или кредит на восстановление коронавируса технически рассчитаны на 2020 год, но новые положения рассматривают это как переплату за 2019 год, которая будет возвращена как можно скорее в течение 2020 года.

В случае, если физическое лицо на момент определения суммы авансового возмещения не подало налоговую декларацию за 2019 год, будет заменен 2018 год на 2019 год. Если физическое лицо не подало налоговую декларацию за 2018 год, предоставленная информация Форма SSA-1099s (Заявление о пособиях по социальному обеспечению) может использоваться для определения размера выплаты.

Не позднее, чем через 15 дней после даты распределения (посредством электронного перевода денежных средств или чеком), получателю следует отправить по почте на его или ее последний известный адрес уведомление о способе платежа, сумме платежа и контактном телефоне IRS. , с помощью которого можно сообщить о неполучении платежа.

Это требование об уведомлении будет практически невозможно выполнить для уведомлений, отправленных американцам за границу во многих местах. Письменное уведомление, отправленное по почте, например, жителю Стамбула или Аддис-Абебы, вряд ли будет доставлено в течение 15 дней.Можно ожидать механизма подачи уведомления через безопасные электронные средства. IRS имеет большой опыт работы с подобными вещами, например, с обменом информацией в соответствии с процедурами FATCA.

Кредит (платеж) не будет предоставлен лицу, имеющему на это право, которое не включило в свою налоговую декларацию действительный идентификационный номер такого лица (номер социального страхования). Как правило, номер социального страхования выдается Администрацией социального обеспечения гражданину США или иностранцу, имеющему право работать в США.Номер социального страхования («SSN») должен быть выдан к сроку подачи декларации. Кредит (платеж), сделанный без действительного SSN, будет рассматриваться как ошибочный возврат, который может быть возмещен, как если бы получатель незаконно владел государственными средствами.

Другие особые правила применяются, среди прочего, к определенным фондам пенсионных счетов и минимальным отчислениям из определенных пенсионных планов и счетов. Например, положение, которое требует, чтобы пенсионный план или владелец IRA принимали необходимые минимальные выплаты ежегодно, как только владелец достигнет возраста 72 лет, отменяется.Особое внимание нужно уделить деталям.

Фон

По оценкам,

американских граждан за границей включают примерно 5 миллионов налогоплательщиков США. Многие из них, хотя и могут иметь некоторую скорректированную валовую прибыль, не платят налоги, поскольку имеют большие иностранные налоговые льготы. Или, как в случае многих пенсионеров, проживающих за границей, их доход может не подняться до уровня, требующего подачи налоговой декларации. За границей проживает значительная часть американцев, которые получают выплаты по социальному обеспечению. [5] Многие американцы за рубежом не имеют постоянного места жительства в США. Они могут подавать, используя свой иностранный адрес, или, справедливо или ошибочно, они могут использовать адрес своего специалиста по оформлению возврата в США или другого члена семьи. Некоторые используют службу пересылки почты или виртуального офиса.

Значительное количество лиц, не подающих документы, проживает за границей, примерно 1,6 миллиона человек.

Значительное число американцев за рубежом находятся в процессе соблюдения требований, как правило, путем упрощенного добровольного раскрытия информации.

По оценке

ACA, больший процент американцев за границей подают декларации в бумажном виде, чем в электронном виде, по сравнению с их коллегами, проживающими в США. Полагают, что это отчасти связано с тем, что многие из тех, кто пользуется услугами профессионала, например, зарегистрированного агента, испытывают трудности с тем, чтобы зарегистрированный агент делал электронную регистрацию от их имени. Это может иметь место, если зарегистрированный агент не является гражданином США и, следовательно, не имеет номера социального страхования США.

Работа IRS с американцами за рубежом по почте и наоборот сопряжена с трудностями. [6] Почтовая служба во многие зарубежные юрисдикции ненадежна. На это может уйти много времени. Вещи могут потеряться. Рассылки подвержены рискам безопасности. В разгар пандемии почтовые отправления могут нести риск для здоровья. Рассылки тоже дороги.

Выпуск

Как можно произвести выплату возмещения за 2020 год без отправки бумажных чеков?

1.Электронные переводы производятся аналогично выплате сумм возврата. Если физическое лицо подает налоговую декларацию и требует возместить переплаченную сумму посредством прямого депозита, это обычно делается быстро и эффективно. Налогоплательщик указывает в своей Форме 1040, Форме 1040 EZ или Форме 1040-SR Прямой депозит в качестве метода возмещения. Налогоплательщик предоставляет информацию о маршрутном номере, номере счета и типе счета, например, чековый или сберегательный. См. Форму 1040 2018 г., строки 20a-d.Если налогоплательщик хочет разделить платеж между счетами, необходимо заполнить форму 8888 (Распределение возмещения (включая покупки сберегательных облигаций)). IRS, по сути, может идентифицировать налогоплательщика по его или ее налоговой декларации. Он может видеть в его или ее налоговом файле имя человека, идентификационный номер налогоплательщика, адрес и другую соответствующую информацию, такую как статус регистрации и скорректированный налогооблагаемый доход. Благодаря этому Служба может легко просмотреть его или ее налоговые декларации или, при необходимости, фактические декларации.

Если требуется, чтобы физическое лицо подало налоговую декларацию в 2019 или 2018 году и , в этой налоговой декларации, чтобы он или она запросили электронный возврат посредством прямого депозита (по необходимости, это должно было быть направлено в США. счет), очень небольшой процент американцев за границей сможет использовать этот подход.К «лежачим полицейским» относятся: Требование наличия налоговой декларации, устанавливающей Прямой депозит, и, включенное в первую «лежачую полицейскую», требование о том, чтобы у налогоплательщика был банковский счет в США.

Если гражданин США за границей сталкивается со вторым «лежачим полицейским» — нет банковского счета в США, ACA рекомендует ему или ей быстро открыть счет SDFCU с поддержкой ACA. Первый шаг — присоединиться к ACA и заплатить крошечный членский взнос: 70 долларов регулярно; $ 55 старший. Как член ACA, он или она может сразу щелкнуть мышью и открыть учетную запись SDFCU.Нет комиссии за открытие счета или минимального депозита для счета SDFCU. Все можно сделать онлайн. Это можно сделать за один сеанс. Примечание : Если его или ее составитель налоговой декларации указан в Справочнике ACA Expat Tax Prepares, членский взнос ACA может быть снижен. Самое главное, что, присоединившись к ACA, она помогает поддержать переход от налогообложения по гражданству к налогообложению по месту жительства. Эта тема в 100 раз более важна, чем требование налоговой скидки на коронавирус .

2. Налогоплательщик, гражданин США за границей, может быстро подать свою налоговую декларацию за 2019 год и по этому запросу на возврат напрямую перечислить сумму возмещения на свой счет в США. Однако многие налогоплательщики США не подают налоговую декларацию в США, как правило, потому, что у них нет суммы дохода, которая требует подачи декларации. Тем не менее, даже если по какой-либо причине они не имеют задолженности по налогу, они могут быстро, до того, как IRS примет решение о выплате авансового возмещения, подать форму 1040, показывающую нулевую сумму задолженности и скидку / кредит на восстановление коронавируса, что бы это ни было, скажем, 1200 долларов.Налогоплательщикам, выбравшим этот маршрут, вероятно, следует действовать как можно быстрее. Можно пояснить, что у налогоплательщиков для этого будет, скажем, продленный срок подачи налоговых деклараций 2020 года, 15 июля. [7] Налогоплательщикам, намеревающимся воспользоваться услугами профессионального составителя, можно посоветовать связаться с этим составителем раньше, чем позже, поскольку составители отчетов забиты работой.

ACA издает онлайн-справочник лиц, готовящих декларации. Налогоплательщики могут найти квалифицированного составителя, проверить квалификацию и местонахождение составителя, возможно, «присмотреться» и получить контактную информацию. Другая полезная информация размещена на сайте Справочника. https://acareturnpreparerdirectory.com/. Некоторые профессиональные консультанты, перечисленные в Справочнике, предлагают членство в ACA со скидкой и, благодаря этому членству, быстрый и легкий доступ к учетной записи SDFCU. Учетная запись SDFCU, которую можно открыть полностью онлайн за один сеанс, затем может быть использована для получения скидок на восстановление коронавируса.[8] Во всем этом может помочь квалифицированный профессиональный консультант. См. Выше . Перейдите на https://www.americansabroad.org/sdfcu-account/.

3. Налогоплательщики могут подавать в электронном виде. Это можно сделать с помощью бесплатного файла IRS, если скорректированный валовой доход человека составляет 69 000 долларов или меньше, или с помощью бесплатных заполняемых форм. Следуя любому из этих маршрутов, налогоплательщик может запросить прямой депозит. Как это работает, если налогоплательщик показывает нулевую переплаченную сумму и, следовательно, ничего не подлежит возмещению, следует проверить, поскольку работа скидок на восстановление коронавируса 2020 года является новой.

Может случиться так, что онлайновые процессы не получат «нулевой» результат. Если это так, ACA заявляет, что проблема должна быть немедленно устранена Службой, чтобы разрешить подачу нулевого дохода в качестве средства настройки прямого депозита для возмещения скидок / платежей. Такое «исправление» должно быть возможным.

4. Возможно, появится возможность изменить программное обеспечение для подготовки коммерческих налогов, чтобы упростить подачу налоговых деклараций за 2019 или 2018 годы, в которых указывается прямой депозит.Это может быть возможно, но почти наверняка потребует наличия банковского счета в США.

Дополнительные мысли

1. Служба должна немедленно проверить свои данные об американских налогоплательщиках за рубежом. ACA считает, что у Казначейства нет хороших исходных данных по , например. — количество проживающих за границей американцев, количество из которых являются налогоплательщиками; количество тех, кто подает налоговые декларации и FBARs; количество возвращенных бумажных документов в отличие от электронной подачи; количество из них, использующих прямой депозит для возврата платежей; количество из них, использующих профессиональных составителей отчетов; количество привлеченных профессиональных составителей деклараций, которые могут помочь с электронной подачей документов / электронным возвратом денег.Без точной и актуальной базовой информации сложно разрабатывать программы и составлять планы.

На слушаниях в Комитете по методам и средствам Палаты представителей в мае 2019 года, отвечая на вопрос Congressman Holding (R-NC), главный исследователь и аналитик IRS Бенджамин Херндон сказал, что IRS не знает количество подателей и нефитеров, проживающих за границей, и у него нет данных об этих людях. Похоже, что Служба тем временем вникала в эту тему.

2. ACA считает, что значительное большинство американцев за рубежом, которые сталкиваются с новыми правилами, включая продленные даты подачи и желают как можно скорее получить свои скидки / кредиты на восстановление в 2020 году, будут использовать профессиональных консультантов для помощи. Как уже отмечалось, ACA хорошо знакома с этой группой советников. В эту совокупность входят составители отчетов — бухгалтеры, другие бухгалтеры, привлеченные агенты и другие. Вероятно, нет лучшего или более целенаправленного средства для охвата составителей отчетов, работающих с американскими налогоплательщиками за рубежом, чем через этот Справочник.(Буквально за короткое время, прошедшее с начала работы над законодательством о коронавирусе, многие люди пришли в ACA через его основной веб-сайт и веб-сайт его Справочника в поисках информации.)

3. ACA считает, что у него есть наиболее полный набор данных об американцах за рубежом, за исключением Объединенного комитета по налогообложению — Конгресса, Управления исследований, анализа и статистики — Службы внутренних доходов и Управления налогового анализа — Казначейства. В 2017 году ACA вместе со своим независимым подрядчиком, District Economics Group, собрали данные, по большей части уникальные, чтобы проанализировать последствия перехода от налогообложения на основе гражданства к налогообложению на основе резидентства.Эти данные включали, среди прочего, оценки всех граждан США, проживающих за границей, таких резидентов в налоговых декларациях, сообщающих иностранные доходы, таких резидентов, не сообщающих иностранные доходы, и лиц, не подающих документы из США. Эта работа была проведена в середине 2017 года и основывалась в основном на данных за 2011 год. Некоторые оценки были построены DEG на основе информации о гражданах США, проживающих за границей, взятой из данных переписи 2010 года, Евростата Европейской комиссии и правительств европейских стран.

4. Интернет-поиск выявляет большое количество людей, предлагающих помощь в открытии банковских счетов в США.Многие из них, на наш взгляд, сомнительны. Это область, которая может быть нарушена. Некоторые сайты были закрыты.

5. Налогоплательщики часто путают прямой депозит с прямой оплатой и электронной системой федеральных налоговых платежей (EFTPS). Что касается EFTPS , физическое лицо может использовать эту услугу, или лицо, готовящее возврат, может использовать ее от имени человека. EFTPS требует, чтобы плательщик предварительно зарегистрировался, то есть зарегистрировался как физическое лицо. Обработка заявки может занять до пяти рабочих дней.Это услуга, предоставляемая Министерством финансов США. Плательщик должен зарегистрироваться. Информация, предоставленная плательщиком, должна быть подтверждена IRS. За онлайн-регистрацией следует физическое письмо, отправленное на адрес, указанный при регистрации. Письмо включает подтверждение банковского счета для списания платежей и уникальный персональный идентификационный номер (PIN). После завершения этого процесса плательщик получит PIN-код по почте США. Платежи могут производиться индивидуальным налогоплательщиком или налоговый специалист может производить налоговые платежи от имени налогоплательщика. Обратите внимание, что это система для , выполняющая платежей, а не для , получающая платежей. Пользователи EFTPS стали жертвами фишинговых атак, пытающихся получить PIN-код пользователя. Что касается Direct Pay , это услуга, используемая для уплаты налогов. Это делается через веб-сайт IRS, который определяет причину вашего платежа, а затем, при необходимости, проводит вас через ряд шагов. Оплата будет произведена с вашего назначенного счета. IRS будет использовать информацию из одной из шести ранее обработанных налоговых деклараций, чтобы идентифицировать вас как плательщика.Платежи нельзя производить с использованием так называемого международного банковского счета; для этого требуется маршрутный номер банка США. В отличие от EFTPS, Direct Pay не требует отдельного процесса регистрации. ACA считает, что ни EFTP, ни Direct Pay не подходят американцам за рубежом.

[1] Этот меморандум был написан Чарльзом М. Брюсом, председателем Глобального фонда американских граждан за рубежом и юрисконсультом компании American Citizens Abroad, Inc. Вклады сделали Мэрилуиз Серрато, Джонатан Лаховиц, Глен Фрост, Джули Сэнфорд и Гийом. Гризель.Г-н Брюс несет полную ответственность за любые ошибки. Комментарии, вопросы и исправления, все из которых мы будем очень благодарны, следует направлять ему по адресу [email protected].

[2] American Citizens Abroad, Inc. («ACA») — это членская организация, зарегистрированная как некоммерческая организация в соответствии с законодательством штата Делавэр. Это освобожденная от налогообложения организация социального обеспечения (I.R.C. § 501 (c) (4)). Наряду с этим это Глобальный фонд американских граждан за рубежом (ACAGF), который является общественно поддерживаемой благотворительной организацией (И.R.C. § 501 (c) (3)). ACA и ACAGF отдают предпочтение сбалансированному подходу к предметам, поддерживая усилия, дающие ощутимые результаты. Оба беспартийны. Они не поддерживают и не агитируют за каких-либо кандидатов. Ни один из них не предоставляет консультации по налогообложению, праву, бухгалтерскому учету или инвестициям.

[3] Раздел II, подзаголовок B касается скидок и других индивидуальных положений. Подзаголовок C касается многих важных деловых положений. Оба субтитра встроены в 880-страничный акт.

[4] Этот тип возвращаемого авансового кредита имеет приоритет в условиях налогового кредита на медицинское страхование. См. Закон об экономическом росте и налоговых льготах 2001 г., P.L. 107-16, постановление I.R.C. раздел 6428 (отменен с 19 декабря 2014 г.). Блог о процедурном налогообложении, https://procedurallytaxing.com/about-the-blog/.

[5] По имеющимся данным, более полумиллиона человек, живущих за пределами США, получают какое-либо пособие по социальному обеспечению, включая пенсионеров и инвалидов, а также супругов, вдов, вдовцов и детей. Эта информация датирована 2016 годом.

[6] Проблемы с отправкой почтовых отправлений IRS за границу налогоплательщикам США возникли в ряде контекстов, включая сбор и принудительное исполнение.Налогоплательщики иногда не подозревают о том, что IRS предпринимает действия, направленные против них.

[7] IR-2020-58, 21 марта 2020 г. https://www.irs.gov/newsroom/tax-day-now-july-15-treasury-irs-extend-filing-deadline-and-federal -налоговые платежи-независимо от-суммы-задолженности.

[8] См. Часто задаваемые вопросы о Справочнике налоговых служб для экспатов (https://acareturnpreparerdirectory.com/faq), в частности, «Выбор составителя налоговой декларации за рубежом — что должны знать экспаты?» Также, в более общем плане, посмотрите на целевую страницу веб-сайта IRS — «О чем следует подумать при выборе налогового составителя.»Https://www.irs.gov/newsroom/things-to-think-about-when-choosing-a-tax-preparer.

Этот контент доступен исключительно для общих информационных целей. Содержание не предназначено и не должно рассматриваться как юридическая, финансовая или налоговая консультация.

Основные изменения в налоге на коронавирус для американских эмигрантов, проживающих за рубежом

События пандемии коронавируса (COVID-19) не похожи на те, которые мы когда-либо видели раньше. Исход кризиса отразится в нашей памяти и наших учебниках истории.Хотя коронавирус поразил всех по всему миру, американцы за рубежом должны быть в курсе важных изменений в налоговых правилах, а также о советах по путешествиям и безопасности. В этой статье вы узнаете обо всех основных налоговых изменениях, вызванных пандемией коронавируса, в том числе о налоговых льготах для экспатов, сроках, стимулирующих платежах и льготах для малого бизнеса.

Последнее обновление: 23 апреля 2020 г.

Краткие факты: основные изменения в налогах на коронавирус для экспатов из США

Если вы вернулись в США из-за пандемии коронавируса, но планировали остаться за границей, вы все равно можете подать заявление об исключении дохода за рубежом (FEIE).
американца за границей имеют право на выплаты по стимулированию коронавируса. Лучший способ получить свою — это прямой перевод на банковский счет в США.
Чтобы получить стимулирующий чек, вы должны подать налоговую декларацию по доходам в США за 2018 или 2019 год.
Налоговые декларации и платежи теперь подлежат оплате 15 июля 2020 года для всех американцев, в том числе проживающих за рубежом.
Если вы считаете, что вам могут причитаться возмещения, подайте заявку заранее, чтобы получить возмещение всего в течение 21 дня.
Налоговые льготы и займы могут помочь малому бизнесу компенсировать экономические последствия чрезвычайной ситуации с COVID-19.
Greenback стремится помочь американцам за рубежом пережить этот кризис, предоставляя важную информацию по безопасности, финансовые новости и советы по экономии налогов. Наша 100% удаленная команда будет продолжать предоставлять самые свежие факты и рекомендации.

Хотите получать последние обновления прямо на почту? Подпишитесь сейчас на получение ежемесячных налоговых новостей для экспатов.

Новые правила налогообложения для исключения заработанного иностранного дохода во время чрезвычайной ситуации, связанной с COVID-19

По мере того, как опасения по поводу безопасности коронавируса и запреты на поездки усилились, некоторые американцы, живущие за границей, решили вернуться в США. Многие намеревались остаться за границей, но прервали свои планы из-за пандемии. Принимая во внимание эти уникальные обстоятельства, IRS решило скорректировать требования, чтобы претендовать на исключение иностранного дохода.

В соответствии с пересмотренными правилами, если вы разумно ожидали, что будете соответствовать требованиям FEIE в течение 2019 или 2020 года, но не смогли этого сделать из-за пандемии коронавируса, вы все равно можете потребовать освобождения от уплаты налогов. Однако вы должны покинуть свою страну проживания в течение указанного диапазона дат.Диапазон дат определяется тем, когда в разных регионах начался период неблагоприятных условий.

Таким образом, вы все еще можете претендовать на FEIE, если вы покинули эти регионы после указанных ниже дат:

1 декабря 2019 г. для Китайской Народной Республики (за исключением особых административных районов Гонконг и Макао)
1 февраля 2020 г. для всех стран

Срок действия этого исключения истечет 15 июля 2020 г. , если Казначейство и IRS не решат продлить его.Это означает, что, если вы покинули Китай в период с 1 декабря 2019 года по 15 июля 2020 года, вы все равно можете квалифицироваться как физически присутствующий или добросовестный житель — при условии, что вы ожидаете выполнения требований, если не в случае чрезвычайной ситуации COVID-19.

Закон CARES: помощь американцам за рубежом в связи с коронавирусом

Правительство США приняло закон о пакете стимулов на сумму 2 триллиона долларов для устранения широкого экономического воздействия пандемии коронавируса. Стимул, названный Законом о помощи, помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом (CARES), включает:

Прямые выплаты американцам
Расширенное финансирование здравоохранения
Пособия по безработице
Помощь подрядчикам и рабочим
Беспроцентные бизнес-ссуды
Средства на эвакуацию американцев, которые могут быть использованы

Как стимулирующие выплаты по Закону CARES будут работать для американцев за рубежом

американцев, проживающих за границей, будут иметь право на получение помощи, включая прямые выплаты. Поскольку уровень дохода будет определять размер пособия, получаемого отдельными лицами, вы должны быть в курсе последних налоговых деклараций, чтобы убедиться, что вы получили правильный платеж. Вот как будут работать стимулирующие выплаты:

Сколько я получу денег?

Одинокие американцы с доходом менее 75 000 долларов получат 1 200 долларов.
Для физических лиц с доходом более 75 000 долларов выплаты уменьшатся на 5 долларов на каждые 100 долларов дохода свыше 75 000 долларов.
Те, кто заработал более 99 000 долларов, не получат выплаты.
Эти пороги и выплаты удваиваются для супружеских пар.
Родители получат выплату в размере 500 долларов за каждого ребенка в возрасте до 17 лет, независимо от дохода.

Как IRS рассчитает мой платеж?

Если вы подали ее, доход будет основан на вашей налоговой декларации за 2019 год. Если вы этого не сделали, ваш платеж будет основан на вашем доходе за 2018 год.

Как я получу свой платеж, если я за границей?

В основном платежи будут осуществляться посредством прямого депозита на банковские счета в США.Если вы настроили прямой перевод при подаче предыдущей налоговой декларации, все готово.

Для тех, кто не зарегистрировал прямой депозит в IRS, включая тех, кто не обязан подавать налоговую декларацию, вы можете предоставить свою банковскую информацию на веб-сайте IRS.

Поскольку вам понадобится банковский счет в США, создание прямого депозита может оказаться более сложной задачей для американцев, проживающих за границей. Если у вас нет банковского счета в США, вы можете рассмотреть возможность создания текущего счета Федерального кредитного союза штата (SDFCU), который доступен при членстве в ACA.

Когда будут отправлены стимулирующие выплаты?

В апреле американцы за рубежом и в США начали получать стимулирующие платежи через прямой депозит. Однако, поскольку IRS не предоставило график выплат, порядок их распределения неясен.

Что делать, если я задерживаю уплату налогов на иностранцев в США?

Проконсультируйтесь с бухгалтером, чтобы как можно скорее подать налоговую декларацию за 2018 и 2019 годы. Чтобы у налогоплательщиков было достаточно времени для точной подачи документов, стимулирующие платежи будут доступны в течение 2020 года.Тем не менее, работа со специалистом может помочь вам быстро подать заявку, чтобы быстрее получить пособие и вычеркнуть налоги из своего списка дел.

У вас есть вопросы о платежах по стимулированию коронавируса? Свяжитесь с нами, чтобы поговорить с бухгалтером.

Изменения сроков налогообложения IRS в связи с коронавирусом

В ответ на растущую обеспокоенность по поводу пандемии коронавируса (COVID-19) 21 марта IRS объявило о продлении крайнего срока подачи федеральных налоговых деклараций с 15 апреля 2020 года до 15 июля 2020 года.Все налогоплательщики, в том числе частные лица, трасты и поместья, корпорации и те, кто платит налог на самозанятость, могут без штрафных санкций отсрочить выплаты до нового крайнего срока, независимо от причитающейся суммы.

IRS автоматически предоставит эту льготу налогоплательщикам. Вам не нужно заполнять какие-либо дополнительные формы или звонить в IRS, чтобы претендовать на продленный срок уплаты налогов.

Почему вы все равно должны подавать раньше

Несмотря на новый крайний срок, IRS призвало налогоплательщиков, которым причитается возмещение, подавать как можно раньше, чтобы они могли быстро получить доступ к этим средствам.IRS сделало своим приоритетом продолжать прием возвратов и обработку возвратов. В настоящее время большая часть возмещений обрабатывается в течение 21 дня. Поскольку многие американцы дома и за границей обеспокоены финансами в нынешних условиях, возврат налогов может принести значительное облегчение и душевное спокойствие.

Срок налогообложения 2020 продлен. Но если вы подадите заявку сейчас, вы можете заплатить позже или получить возврат раньше. Избавьтесь от стресса. Начните подавать налоговую декларацию для экспатов прямо сейчас.

Список новых предельных сроков налогообложения в США на 2020 год

Вот список обычных налоговых сроков и то, как на них повлияла реакция IRS на пандемию коронавируса:

15 апреля: Крайний срок уплаты налогов в США — Обычно это время, когда подлежат уплате налогов.Однако из-за пандемии коронавируса министр финансов продлил дату до 15 июля.

15 июня: Обычное продление для американцев за рубежом — Обычно иностранцы получают автоматическое двухмесячное продление при подаче документов в США. Однако из-за пандемии коронавируса IRS также продлило этот срок до 15 июля. Обратите внимание, что и подача налоговой декларации, и налоговые платежи теперь должны быть произведены 15 июля.

15 июля: Новый крайний срок налогообложения 2020 для всех американцев — Это новый крайний срок налогообложения в США для американцев, проживающих в США и за рубежом.Обычно, если налоги, причитающиеся IRS, не уплачиваются до 15 апреля, могут быть начислены проценты и / или штрафы. Согласно последним новостям IRS, все причитающиеся налоги могут быть автоматически продлены до 15 июля без процентов или штрафов.

15 октября: Крайний срок продления IRS — Все иностранцы имеют право продлить срок подачи налоговой декларации до октября. Иностранцы, которые не готовы подавать документы до 15 июня, могут подать форму IRS 4868, чтобы продлить крайний срок уплаты налогов до 15 октября.

15 декабря: специальное продление для американцев за рубежом — Американцы, проживающие за границей, могут написать письмо в IRS с просьбой о последнем двухмесячном продлении до 15 декабря.Примечание: это дискреционное продление, которое не предоставляется автоматически. Таким образом, его следует использовать только в крайнем случае, если у вас нет надлежащих документов вовремя или при других смягчающих обстоятельствах. Некоторым эмигрантам может потребоваться больше времени, чтобы претендовать на исключение из заработанного иностранного дохода, которое в большинстве случаев мы рекомендуем вам заполнить форму 2350 на дополнительное время вместо попытки продления в декабре.

Срок налогообложения меняется в зависимости от штата

Хотя продление срока уплаты налогов в IRS распространяется только на ваши федеральные налоги, в ответ на пандемию коронавируса от штата к штату также происходит всплеск активности и налоговые изменения.Важно, чтобы вы внимательно следили за изменениями вашего конкретного состояния, и вы можете следить за этим списком льгот при подаче документов штата, который составляет Американский институт CPA.

Не уверены, нужно ли вам подавать налоговую декларацию штата США? Если вы, ваш супруг (а) или ваши дети проживали в штате в какой-то момент в течение года, вы проживаете в штате или у вас есть водительские права, удостоверение личности или право голоса в штате, от вас могут потребовать подать налоговую декларацию штата США. В некоторых штатах не требуется подавать государственную налоговую декларацию.

Штаты, не требующие подачи государственной налоговой декларации

Аляска
Флорида
Невада
Южная Дакота
Техас
Штат Вашингтон (не округ Колумбия)
Вайоминг

Обратите внимание, что Нью-Гэмпшир и Теннесси начисляют подоходный налог только с дивидендов и процентных доходов.

Налоговые льготы в связи с коронавирусом для малого бизнеса

Помимо помощи физическим лицам, правительство США приняло положения, призванные помочь предприятиям преодолеть финансовые проблемы пандемии коронавируса.В настоящее время облегчение для владельцев американского бизнеса включает продление срока подачи налоговых деклараций, налоговые льготы и ссуды.

Продление срока уплаты налогов

Автоматическое продление крайнего срока налогообложения до 15 июля 2020 года распространяется как на юридических, так и на физических лиц. Сюда входят самозанятые фрилансеры и подрядчики за границей за счет продления сроков расчетных налоговых платежей в 2020 году.

Акт о реагировании на коронавирус для семей: налоговые льготы на фонд заработной платы для отпуска сотрудника

18 марта 2020 года президент Трамп подписал Закон о борьбе с коронавирусом в первую очередь для семей (FFCRA).FFCRA требует, чтобы определенные работодатели предоставляли оплачиваемый отпуск работникам, которые не могут работать из-за обстоятельств, связанных с COVID-19. (Примечательно, что компании с менее чем 50 сотрудниками могут быть освобождены от некоторых требований, если они могут поставить под угрозу жизнеспособность бизнеса.)

FFCRA также включает положения, призванные помочь компаниям со штатом менее 500 сотрудников в финансировании оплачиваемых отпусков для рабочих во время кризиса. Если вы эмигрант, который ведет малый бизнес с сотрудниками в США, эти положения могут применяться к вам.

Квалифицированные работодатели могут использовать налоговые льготы для компенсации определенных затрат, связанных с коронавирусом, доллар за доллар:

Налоговая скидка на отпуск по болезни — Если сотрудник, который не может работать из-за карантина, карантина или симптомов коронавируса, правомочные работодатели могут потребовать налоговую скидку по обычной ставке заработной платы сотрудника, до 511 долларов за человека день (максимум 5110 долларов США) на срок до 10 дней.
Налоговая скидка на отпуск по уходу за ребенком — Если сотрудник не может работать, потому что ему необходимо ухаживать за ребенком, чья школа или поставщик услуг по уходу недоступны из-за коронавируса, предприятия могут взять кредит в размере двух третей заработной платы сотрудника. регулярная оплата, максимальная — 200 долларов в день или 10 000 долларов в течение 10 недель.

Программа защиты зарплаты

Программа защиты зарплаты (PPP), которая является частью Закона CARES, предоставляет помощь малым предприятиям и организациям, включая все некоммерческие организации, организации ветеранов, предприятия племенного бизнеса, индивидуальные предприниматели, самозанятых лиц и независимых подрядчиков с 500 или меньше сотрудников. Цель программы — помочь этим организациям продолжать платить сотрудникам во время кризиса COVID-19.

Хотя граждане США, проживающие за границей, могут подать заявку на участие в программе, в форме ГЧП задается вопрос, являются ли Соединенные Штаты «основным местом проживания для всех сотрудников заявителя, включенных в расчет заработной платы заявителя.«Таким образом, мы можем предположить, что подающие заявки должны иметь предприятия, ведущие свою деятельность в основном в США.

ГЧП предусматривает три основных типа помощи:

Ссуды администрации малого бизнеса : Ссуды ГЧП могут быть прощены, если работодатели соблюдают определенные требования. В частности, работодатель должен потратить 75% прощенной суммы на расходы, связанные с заработной платой. Кроме того, организация должна поддерживать постоянство численности персонала и заработной платы / окладов (или восстановить их до уровня полной занятости к 30 июня 2020 г.).
Налоговые льготы для удержания сотрудников : Работодатели могут потребовать возмещаемый налоговый кредит в размере 50% от квалифицированной заработной платы в период с 13 марта 2020 г. по 31 декабря 2020 г. (Примечание: работодатели не могут «удвоить» налоговые льготы, используя FFCRA и Налоговые льготы по ГЧП при той же заработной плате.)
Отсрочка уплаты налогов на социальное обеспечение работодателя : В соответствии с Законом о CARES работодатели могут отложить выплату работодателю части налогов на социальное обеспечение, подлежащих уплате в период с 27 марта по 31 декабря 2020 г., при условии, что не менее 50% отложенных налогов будет уплачено к концу 2021 год, а остальное — к концу 2022 года. Однако это не относится к работодателям, которым простили ссуды ГЧП.

Помощь американцам за рубежом

Государственный департамент призвал американцев участвовать в программе регистрации Smart Traveler Enrollment Program (STEP), чтобы получать информацию о безопасности для конкретной страны и помогать посольству США связаться с вами и вашей семьей в случае возникновения чрезвычайной ситуации.

Если у вас возникла чрезвычайная ситуация, связанная с коронавирусом (COVID-19), находясь за границей, вам следует связаться с ближайшим посольством США или позвонить по телефону:

Из США и Канады: 1-888-407-4747
Из-за границы: +1 202-501-4444

Команда Greenback готова помочь!

Команде Greenback повезло, что она на 100% удаленная команда, разбросанная по всему миру — 11 стран и 12 штатов, если быть точным.Поскольку многие из нас сами являются эмигрантами, мы здесь, чтобы держать вас в курсе и помогать вам ориентироваться во всех изменениях, связанных с вашими налогами.

В настоящее время мы рекомендуем вам как можно скорее подать налоговую декларацию, особенно если вы считаете, что вам могут причитаться возмещение. Если у вас есть задолженность по налогам, вы можете подать заявку сейчас и отложить оплату до нового продленного срока. Заблаговременное планирование поможет вам управлять финансами и снизить стресс в это неопределенное время.

События и обстоятельства быстро меняются, и лучше не уплачивать налоги, чтобы воспользоваться потенциальными преимуществами, которые появятся на вашем пути.Мы здесь, чтобы ответить на любые вопросы, которые могут у вас возникнуть в это запутанное время. Пожалуйста, свяжитесь с нами сегодня.

Платят ли граждане США, проживающие за границей, государственные налоги?

Граждане США, проживающие в других странах, как правило, сталкиваются с более сложными налоговыми требованиями, чем граждане, проживающие в Соединенных Штатах. Граждане США, проживающие в других округах, подпадают под те же требования к подаче налоговой декларации, поскольку правительство взимает с американцев налоги на основании их гражданства, а не их физического местонахождения.Эмигранты из Соединенных Штатов должны подавать федеральные налоговые декларации в IRS, но выяснить, должны ли они подавать налоги штата, гораздо сложнее. Продолжайте читать, чтобы узнать больше о том, должны ли вы платить государственные налоги, если вы гражданин США, проживающий за границей, и о том, как международные налоговые эксперты из US Tax Help могут вам помочь.

Требования штата к подаче налоговой декларации для граждан США, проживающих за границей

Если вы или кто-то из ваших знакомых является гражданином США, проживающим за границей, вам, вероятно, придется подавать налоги штата за любой налоговый год.Решение о том, нужно ли вам платить налоги, зависит от нескольких факторов.

Штат, в котором вы последний раз проживали

Придется ли вам платить государственные налоги как эмигрант из США, зависит от штата, в котором вы жили до переезда за границу. Если вы проживали в одном из штатов, где нет подоходных налогов на уровне штата (Аляска, Флорида, Вашингтон, Невада, Техас, Вайоминг и Южная Дакота), вам нужно будет подготовить только федеральную налоговую декларацию. Если вы проживаете в штате, где действуют подоходные налоги на уровне штата, вам, вероятно, придется платить налоги штата, в зависимости от того, отвечаете ли вы другим требованиям.

Являетесь ли вы резидентом или нет

Еще одним фактором, который определит, должны ли вы платить государственные налоги, является то, соответствуете ли вы критериям статуса резидента. Это зависит от ваших связей с государством, в котором вы жили до переезда за границу. Вы квалифицируетесь как резидент, имея водительские права, владение собственностью, наличие близких родственников и регулярное возвращение в свой штат. Критерии резидента различаются для каждого штата.

Доход, полученный вами в текущем налоговом году

Штат, в котором вы получили доход, также определяет, будете ли вы платить налоги штата.Получение пассивного дохода (например, аренда дома на время вашего отсутствия или получение пенсии) может означать, что вам придется платить государственные налоги. Если вы не получали дохода в каком-либо штате, проживая за границей, вас могут рассматривать как нерезидента, и вы будете освобождены от налоговых обязательств.

Другие налоговые требования для граждан США, проживающих за границей

Почти все эмигранты из США должны подавать федеральную налоговую декларацию в IRS. Однако существуют и другие требования, основанные на их активах и финансовых счетах.Ниже приведены другие важные налоговые соображения, которые должны учитывать экспатрианты из США.

Отчет об иностранных банках и финансовых счетах (FBAR)

Граждане США (и корпорации, товарищества, LLC, трасты и поместья), проживающие за границей, должны подать FBAR, если они имеют долю в одном или нескольких иностранных банковские счета, общая стоимость которых составляет 10 000 долларов США или более в любой момент календарного года. Налогоплательщики могут подавать свои FBAR, используя форму под названием FinCEN Form 114, которую необходимо подавать в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями.FBAR не нужно регистрировать, если иностранные финансовые счета принадлежат государственному учреждению, принадлежат международному финансовому учреждению, обслуживаются военным банковским учреждением США, находятся в ИРА, удерживаются в пенсионном плане или являются частью пенсионного плана. траст, бенефициаром которого вы являетесь. FBAR подлежат уплате вместе с другими налогами 15 апреля ^-го.

Ожидается, что налогоплательщики будут вести учет каждого из своих счетов, в котором будут указаны название счета, номер счета, название и адрес банка, который обслуживает счет, тип счета и максимальная сумма счета во время налогообложения. год.Эти записи должны храниться в течение пяти лет после подачи FBAR.

Закон о налогообложении иностранных счетов (FATCA)

Закон о соблюдении налоговых требований в отношении иностранных счетов (FATCA) требует, чтобы некоторые налогоплательщики США, владеющие финансовыми активами за пределами США, сообщали в IRS об иностранных финансовых активах. Налогоплательщики могут использовать для этого форму 8938. Плательщики единого налога, проживающие за границей, должны подавать форму 8938, если у них есть финансовые активы за пределами США, которые стоят либо 200000 долларов на конец года, либо 300000 долларов в любое время в течение года.Пороговые значения для подачи формы 8938 увеличиваются вдвое, если речь идет о состоящих в браке налогоплательщиках. FATCA также требует, чтобы некоторые финансовые учреждения (банки, инвестиционные организации, брокеры и некоторые страховые компании) сообщали информацию о своих финансовых счетах в IRS.

Как международный налоговый специалист может вам помочь

Независимо от страны вашего проживания, вашего дохода или вашего имущества, подача налоговой декларации во время проживания за границей может быть сложным процессом. Несоблюдение налогового законодательства как в Соединенных Штатах, так и в стране, в которой вы проживаете, может повлечь за собой серьезные штрафы, которые, прежде всего, могут оказаться дорогостоящими.Не рискуйте ошибиться, решив платить налоги самостоятельно, если вы эмигрант из США. Свяжитесь с опытным международным налоговым экспертом, который поможет вам подготовить налоговую декларацию.

Международные налоговые эксперты, помогающие эмигрантам из США подавать федеральные налоги и налоги штата

Эксперты, работающие с налоговой службой США, имеют многолетний опыт оказания помощи налогоплательщикам США, живущим в других странах, с их федеральными налогами и налогами штата. Тед Кляйнман, CPA, хочет использовать свой опыт бухгалтерского учета, чтобы помочь U.С. эмигранты готовятся и планируют свои налоги. Чтобы узнать больше о том, как квалифицированные международные налоговые бухгалтеры из US Tax Help могут ответить на все ваши вопросы, связанные с международными налогами, позвоните в US Tax Help по телефону (541) 362-9127 сегодня.

Подача поздней налоговой декларации в качестве эмигранта в США: что вам нужно знать?

4. С какими штрафами я могу столкнуться за несвоевременную подачу налоговой декларации?

Существует два типа штрафов от IRS: штрафы за неуплату и за неуплату.Если вы не подали заявление до истечения срока подачи налоговой декларации, может применяться штраф за непредставление налоговой декларации. Может применяться штраф за неуплату, если вы не уплатили все причитающиеся налоги к крайнему сроку подачи налоговой декларации.

Отказ подать: если вы подали декларацию с опозданием, но в течение 60 дней до даты подачи декларации, отправленной в США, как правило, это составляет 5% от суммы неуплаченного налога. Эта же сумма применяется к каждому новому месяцу, в котором задерживается возврат, но штраф не может превышать 25% от общей суммы неуплаченного налога.Кроме того, минимальный штраф за подачу заявки более чем через 60 дней после даты подачи или продления составляет 100% от невыплаченной суммы или 135 долларов США (в зависимости от того, что меньше).

Неуплата: Подача налоговой декларации для иностранцев — это половина дела, поэтому, если вы не заплатили налоги, то вам грозит штраф за неуплату. Он оценивается по ежемесячной ставке 0,5% от ваших фактических или предполагаемых налоговых обязательств (которая также не может превышать 25% от суммы задолженности). Вы можете избежать этого штрафа, если подадите заявление о продлении срока и заплатите не менее 90% причитающихся налогов к первоначальной дате платежа.

Как американец за границей, уплативший налог до 15 июня, с вас будут взиматься проценты на сумму, накопленную с крайнего срока в апреле. Но если вы заплатите налоги после 15 июня, то вам грозят штрафы, даже если у вас есть дополнительное продление. Если вы получили оба штрафа, то неуплата штрафа вычитается из непредставления штрафа.

Бывают случаи, когда эмигранты включают письмо к своим просроченным налоговым декларациям, объясняя, что они не подали, потому что они не знали о своих налоговых обязательствах, находясь за границей, и это может быть принято IRS и штрафы отменены.

Но есть и другие штрафы, в том числе серьезные, например, штрафы FBAR. Если вы не подадите FBAR, IRS может наложить одно из двух гражданских наказаний:

Штраф за недоброжелательность — сумма не может превышать 10 000 долларов и может быть наложена на любое лицо, нарушающее требования FBAR к регистрации и ведению записей.
Штраф за умысел, который может быть наложен на любое лицо, которое умышленно не подает FBAR, с максимальным размером штрафа, превышающим 100 000 долларов США или 50% от остатка на счете на момент нарушения.Министерство финансов США оставляет за собой право арестовать до 50% активов на зарубежных банковских счетах или 100 000 долларов на счет, в зависимости от того, что больше.

Закон об аннулировании паспортов, который вступил в силу в конце 2015 года, позволяет Государственному департаменту США отзывать паспорт любого гражданина США, который должен налоговому управлению США более 50 000 долларов. Довольно легко получить эту налоговую задолженность за счет начисленных процентов и штрафов, живя за границей в качестве эмигранта.

Мы настоятельно рекомендуем, чтобы все американские эмигранты стали соблюдать налоговые нормы с помощью Упрощенной иностранной оффшорной программы.Мы помогли сотням экспатов заплатить налоги и избежать штрафов. Мы будем более чем рады проконсультировать вас и оценить вашу ситуацию.

За долги по уплате ЕСВ могут запретить выезд за границу

Выезд за границу с кредитом

Какие ограничения существуют?

Основания для принятия решения о временном ограничении выездов за рубеж

Наведите справки заранее

Паспортный контроль: по каким причинам казахстанцев могут не выпустить за границу?

У вас есть неоплаченные штрафы и долги

У вас есть проблемы с законом

С вами едет ребёнок

У вас проблемы с паспортом

Депортация из Чехии — Регистрация фирмы в Чехии

Что необходимо знать при депортации

Самые распространенные причины депортации из Чехии

Последствия депортации

Как предотвратить депортацию

Услуги по решению вопроса о депортации

налоговых льгот IRS для американских экспатриантов | IRS Audit

IRS наблюдает за каждым из нас

Отказ от файла

Неуплата

Штрафы за непредставление

Последствия непредставления налоговой декларации

IRS найдет вас

Что происходит, когда они тебя находят?

эмигрантов вернулись в путь с налогом США

Ты должен знать

Чем раньше, тем лучше!

Слишком поздно, я опаздываю …

Как долго IRS помнит?

А как насчет срока давности?

Как вам могут помочь налоги для экспатов?

АМЕРИКАНСКИХ ГРАЖДАН ЗА РУБЕЖОМ (ACA) МЕМОРАНДУМ К КОНГРЕССУ, КАЗНАЧЕЙСТВУ И IRS: ВЫПЛАТА СВОБОДЫ НА ВОССТАНОВЛЕНИЕ В 2020 ГОДУ ЛИЦАМ ЗА РУБЕЖОМ

Основные изменения в налоге на коронавирус для американских эмигрантов, проживающих за рубежом

Краткие факты: основные изменения в налогах на коронавирус для экспатов из США

Новые правила налогообложения для исключения заработанного иностранного дохода во время чрезвычайной ситуации, связанной с COVID-19

Как стимулирующие выплаты по Закону CARES будут работать для американцев за рубежом

Сколько я получу денег?

Как IRS рассчитает мой платеж?

Как я получу свой платеж, если я за границей?

Когда будут отправлены стимулирующие выплаты?

Что делать, если я задерживаю уплату налогов на иностранцев в США?

Почему вы все равно должны подавать раньше

Список новых предельных сроков налогообложения в США на 2020 год

Продление срока уплаты налогов

Акт о реагировании на коронавирус для семей: налоговые льготы на фонд заработной платы для отпуска сотрудника

Программа защиты зарплаты

Рекомендации и ограничения для путешественников

Помощь американцам за рубежом

Платят ли граждане США, проживающие за границей, государственные налоги?

Требования штата к подаче налоговой декларации для граждан США, проживающих за границей

Штат, в котором вы последний раз проживали

Являетесь ли вы резидентом или нет

Доход, полученный вами в текущем налоговом году

Другие налоговые требования для граждан США, проживающих за границей

Отчет об иностранных банках и финансовых счетах (FBAR)

Закон о налогообложении иностранных счетов (FATCA)

Как международный налоговый специалист может вам помочь

Международные налоговые эксперты, помогающие эмигрантам из США подавать федеральные налоги и налоги штата

Подача поздней налоговой декларации в качестве эмигранта в США: что вам нужно знать?

4. С какими штрафами я могу столкнуться за несвоевременную подачу налоговой декларации?

Добавить комментарий Отменить ответ